老師，我想咨詢兩個問題，1、部分像現(xiàn)代服務(wù)，生活服務(wù)等進(jìn)項(xiàng)稅可以加計(jì)遞減10%，請問這個分錄該如何做？整套分錄哦，同時需不需要計(jì)提，如果需要計(jì)提的話分錄如何，次月申報(bào)抵減那部分如何做，遞減剩余那些還是要繳的，等繳納時，繳納這部分又如何做，麻煩老師分別列一下給我好嗎？2、增值稅綜合服務(wù)平臺勾選一張進(jìn)項(xiàng)票可以分次勾選？如果不能分次的話，以前年度或者月份有收到進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)時沒有勾選抵扣，現(xiàn)在還可以勾選抵扣現(xiàn)在月份的銷項(xiàng)？還有就是比如我上個月有個運(yùn)輸費(fèi)或者說是代理服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)票，我這個月開出了技術(shù)服務(wù)費(fèi)的銷項(xiàng)，我可以用之前月份的運(yùn)輸費(fèi)或者代理服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)來抵扣我這個月份的技術(shù)服務(wù)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)嗎？

老師，一般納稅人增值稅專用發(fā)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)，例如:書上所學(xué)賬務(wù)處理 借 :原材料 應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸: 銀行存款 但是實(shí)際工作中，只有認(rèn)證通過的發(fā)票才可以抵扣進(jìn)項(xiàng)，認(rèn)證又是在次月初勾選抵扣，那么實(shí)際工作中進(jìn)項(xiàng)稅額怎么入賬呢？ 比如這個月一共取得了很多張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額50萬，還沒有勾選認(rèn)證，取得發(fā)票做賬時都可以計(jì)入“應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目嗎？

老師好，我公司既有內(nèi)銷又有出口，而且出口是10月才開始。然后10月開了出口的普通發(fā)票是零稅率的，我想問一下這個發(fā)票也要勾選進(jìn)項(xiàng)嗎？如果勾選的話是按什么比例來勾選？

老師，我們公司是由A （40%） B（34.2%） C （25.8%）三家公司成立的，目前公司是有兩個礦區(qū)，他們內(nèi)部協(xié)商AC一個礦區(qū)（A占40%，C占60%）AB一個礦區(qū)（A占40%，B占60%）分別單獨(dú)核算 但是呢，公司又成立了一個管理部門，這里的費(fèi)用，三家公司按照比例分?jǐn)?。還有一些礦區(qū)的費(fèi)用比如設(shè)計(jì)費(fèi)，測繪費(fèi)，不好分割的，就也是按照比例分?jǐn)?，我做賬的時候該怎么才能給分清楚呢，老師能幫我設(shè)計(jì)一個框架嗎

老師，你好，我有一個疑問。我們當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本的金額以及進(jìn)項(xiàng)稅額需要一致嗎？比如說當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的成本是100萬，那對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額就要結(jié)轉(zhuǎn)為12萬。 嗯，還是說嗯比方說以商貿(mào)行業(yè)為例，我每月購進(jìn)來的商品對應(yīng)，進(jìn)項(xiàng)稅額都記，待抵扣認(rèn)證。 然后嗯準(zhǔn)備一個文件夾，把抵扣聯(lián)次放在一起，然后我每個月需要結(jié)轉(zhuǎn)的時候，我就直接就勾選，然后把抵扣聯(lián)放在一起單獨(dú)裝訂。