同學,你好 可以參考 https://aiqicha.baidu.com/qifuknowledge/detail?id=17901289936#:~:text=
老師,所得稅年度匯算清繳,去年11月成立,發(fā)生了業(yè)務招待費600,但是沒有收入,業(yè)務招待費百分之60和收入千分之5孰低,就是0,需要全額調增嘛
老師你好,我想問一下,營業(yè)收入8000,業(yè)務招待費150, 允許抵扣的業(yè)務招待費為.:40萬,納稅調增110萬, 如果我把業(yè)務招待費做成業(yè)務宣傳費 業(yè)務招待費調到65萬,那發(fā)生額的百分之六十=39萬,業(yè)務宣傳費增加85萬,那業(yè)務招待費不能扣除不是等于26萬?少繳納的企業(yè)所得稅=(110-26)×25%=21萬 調增后業(yè)務招待費65萬,她們發(fā)生額的百分之60跟營業(yè)收入的千分之五,不是熟低選那個嗎?那方案二需要調增的不是26萬嗎?
老師,我之前在學堂聽實操課中記得一個老師說過,企業(yè)籌建期時的業(yè)務招待費,一般是按發(fā)生的60%,和銷售收入的5‰孰低在進行匯算清繳時進行調整,她說籌建期沒收入,因而要把籌建期的業(yè)務招待費全部調增,我剛聽了稅務師稅二里面老師是說按發(fā)生額的60%扣除,有點困惑了
老師,請問我小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅匯算清繳時我有業(yè)務招待費調增和其他項目調增。這樣我的利潤就增加了。我是不需要調賬了是吧?那我的年報還需要改嗎?
老師好,23年賬上有業(yè)務招待費支出,財務軟件導出的利潤表有業(yè)務招待費數額顯示,報的企業(yè)所得稅申報表沒有把業(yè)務招待費金額列上去,業(yè)務招待費按照發(fā)生額60%稅前扣除,不超營業(yè)收入萬分之五,后者符合。23年匯算清繳也沒有納稅調增,業(yè)務招待費三萬多。這樣問題大嗎老師
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經分了100萬元了,這個賬務如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務有違規(guī)責任嗎
安裝過程中領用的自產產品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負責環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項目外包給服務公司做。每月需支付給服務公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務費入賬可以入到“單位管理費用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務活動費用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認定是啥意思?
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