老師，我想咨詢一下，2024年在賬上預(yù)估了200萬的費(fèi)用及成本，現(xiàn)在沒辦法把發(fā)票拿回來了，現(xiàn)在我做匯算的時(shí)候需要把這200萬調(diào)出來上企業(yè)所得稅，我之前預(yù)估的時(shí)候分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，帶其他應(yīng)付賬款，現(xiàn)在不能取得發(fā)票，賬上還需不需要做什么分錄，現(xiàn)在其他應(yīng)付款掛得很大，
沖銷預(yù)估分錄：借 “其他應(yīng)付款” 200 萬，貸 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本” 200 萬。 處理所得稅：若稅率 25%，借 “所得稅費(fèi)用” 50 萬，貸 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交企業(yè)所得稅”50 萬。繳納時(shí)，借 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交企業(yè)所得稅”50 萬，貸 “銀行存款” 50 萬。
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老師，麻煩問下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒有回來發(fā)票，她的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)
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2022年，我做了一筆暫估分錄，金額100 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100，貸：其他應(yīng)付款100，這100的成本沒有發(fā)生，則在2022年匯算清繳時(shí)把100調(diào)增，調(diào)出交所得稅。 請(qǐng)問老師，2023年我怎么做賬務(wù)處理，把其他銀行付款100沖掉，不然總是掛著
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我是在今年4月份接手的現(xiàn)在這個(gè)建筑公司，4月份重新建立的賬套，我發(fā)現(xiàn)在2022年12月份的時(shí)候之前會(huì)計(jì)做了一筆暫估成本的分錄，400萬左右（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估）而且沒有在企業(yè)所得稅前調(diào)增，現(xiàn)在發(fā)票在陸續(xù)回來，我還能在做之前的分錄紅沖嗎？關(guān)鍵是這兩個(gè)月根本沒有收入，我沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果按照上面的分錄做了的話，就會(huì)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目了，而且是負(fù)數(shù)
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老師 你好 我想問問就是關(guān)于暫估成本這方面的問題 就是每個(gè)月 我們成本不夠的時(shí)候 都會(huì)暫估 分錄是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒來 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢
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老師您好！我想問一下我公司去年做了暫估成本200萬。當(dāng)時(shí)借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本200萬。貸:應(yīng)付賬款-暫估200萬?，F(xiàn)在馬上做匯算了，這個(gè)成本票確定開不進(jìn)來。我做匯算時(shí)這200萬需要調(diào)增，交企業(yè)所得稅。那我這個(gè)暫估成本要怎么下賬啊？不能一直在應(yīng)付賬款-暫估里放著?。?/p>
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納稅人資格類型：出口退（免）稅企業(yè)?？刹豢梢岳斫獬砷_票是零稅率，材料進(jìn)項(xiàng)照樣可抵扣？
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老師好！2019年簽訂合同，甲方己預(yù)付款4900萬，至今欠甲方發(fā)票2700萬，現(xiàn)在發(fā)票額度沒有了。如果申請(qǐng)額度合同日期如實(shí)填寫有風(fēng)險(xiǎn)嗎？申請(qǐng)?jiān)驅(qū)懯裁?？款?xiàng)全部在2024年前都己收到
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車輛交強(qiáng)險(xiǎn)必須有發(fā)票嗎？還是有那個(gè)保險(xiǎn)單就可以呢？
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老師我們?cè)谔熵埐少彽男?，需要開專票，然后對(duì)方說要提供勞保證明，這個(gè)對(duì)我們公司銷售和開票，和使用進(jìn)項(xiàng)有影響嗎
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老師，個(gè)人出租商業(yè)用房開具普通發(fā)票，含稅年租金37036元，都需要繳納哪些稅，需要繳納多少稅款？
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你幫問下排量2.0的車，車船稅是交多少錢？
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我問一下我票開出去30,319元，他轉(zhuǎn)賬只轉(zhuǎn)了30300 少了的計(jì)入啥
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老師請(qǐng)問公司采購的農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品農(nóng)產(chǎn)品（大米），對(duì)方開的是免稅普票，我們按13%銷售，入帳是借：庫存商品-農(nóng)產(chǎn)品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)額，貸：預(yù)付帳款，普票這樣做可以嗎？
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老師，請(qǐng)問一下廣告公司開了10000的票給我們，實(shí)際應(yīng)該支付給2000，我們打款1萬給廣告公司后廣告公司扣了稅點(diǎn)把剩下的7200打到我們兄弟單位的一個(gè)戶里了，現(xiàn)在要把這7200轉(zhuǎn)回我們公戶，把這次賬平掉應(yīng)該怎么做?。课覀冎挥泄珣?/p>
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我現(xiàn)在做分錄屬于跨年了，需不需要用以前年度損益來調(diào)整呢？我們是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)制度
你們有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎
有這個(gè)科目
如果我這邊調(diào)了，是不是會(huì)增大未分配利潤(rùn)那里
嗯 得轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的
那未分配利潤(rùn)增大了，是不是還得交分紅個(gè)人所得稅呀
不分紅就不用交 的
未分配利潤(rùn)有一千多萬，一直不分紅有沒有風(fēng)險(xiǎn)呀
這個(gè)得看稅局 因?yàn)闆]有規(guī)定是強(qiáng)制分紅的
哦，因?yàn)槲覀冑~上也沒有錢，全部在應(yīng)收賬款和承兌票據(jù)里面的，
這個(gè)沒有規(guī)定強(qiáng)制分紅