老師您好，我遇到的問(wèn)題是這樣的，我們公司租的寫(xiě)字樓從2019年至今一直給我們開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，有100多萬(wàn)吧，我們都已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我們做的會(huì)計(jì)分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷(xiāo) 借：管理費(fèi)用——房租 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 這個(gè)月因?yàn)橐孔膺@方面申請(qǐng)政府補(bǔ)助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開(kāi)的所有房租的專(zhuān)票都沖紅了（2019年至今的100多萬(wàn)），全部重新開(kāi)成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問(wèn)題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會(huì)了

老師，我二月份應(yīng)計(jì)入長(zhǎng)期待攤卻計(jì)入管理費(fèi)用，我四月份兒在借方記管理費(fèi)用沖紅了，借方也計(jì)入了長(zhǎng)期待攤，這樣一結(jié)轉(zhuǎn)損益我打出來(lái)二季度報(bào)表呢，報(bào)表是盈利的，實(shí)際上應(yīng)該是虧損的，那么我在六月份我再怎么調(diào)整，我四月份兒的憑證？老師，我能不能把四月份兒做的那個(gè)調(diào)整的憑證，都沖了，就是借長(zhǎng)期待攤沖紅，然后借管理費(fèi)用藍(lán)數(shù)這樣六月份兒呢，我重新再做一個(gè)調(diào)整的憑證：借：長(zhǎng)期待攤貸：管理費(fèi)用，這樣呢，在結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候就是虧損的啦，這樣可以嗎。

老師，我二月份應(yīng)計(jì)入長(zhǎng)期待攤卻計(jì)入管理費(fèi)用，我四月份兒在借方記管理費(fèi)用沖紅了，借方也計(jì)入了長(zhǎng)期待攤，這樣一結(jié)轉(zhuǎn)損益我打出來(lái)二季度報(bào)表呢，報(bào)表是盈利的，實(shí)際上應(yīng)該是虧損的，那么我在六月份我再怎么調(diào)整，我四月份兒的憑證？老師，我能不能把四月份兒做的那個(gè)調(diào)整的憑證，都沖了，就是借長(zhǎng)期待攤沖紅，然后借管理費(fèi)用藍(lán)數(shù)這樣六月份兒呢，我重新再做一個(gè)調(diào)整的憑證：借：長(zhǎng)期待攤貸：管理費(fèi)用，這樣呢，在結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候就是虧損的啦，這樣可以嗎。

老師好，2022年攤了一筆費(fèi)用37500元，每個(gè)月3125元，到現(xiàn)在也沒(méi)支付，也沒(méi)收到發(fā)票， 現(xiàn)在2023年了，咋整？ 之前的會(huì)計(jì)憑證是， 借:管理費(fèi)用-房租3125，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無(wú)票的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的話，然后按月攤銷(xiāo)，只是把摘要里的暫估入賬這幾個(gè)字去了， 這是2022年做的賬，現(xiàn)在2023年了， 紅沖的時(shí)候，是會(huì)計(jì)科目不變，金額負(fù)數(shù)嗎？老師 借:管理費(fèi)用-房租-3125，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租-3125嗎？ 更正時(shí)，金額是正數(shù)，這樣可以嗎？ 謝謝

老師好，2022年攤了一筆費(fèi)用37500元，每個(gè)月3125元，到現(xiàn)在也沒(méi)支付，也沒(méi)收到發(fā)票， 現(xiàn)在2023年了，咋整？ 之前的會(huì)計(jì)憑證是， 借:管理費(fèi)用-房租3125，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無(wú)票的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的話，然后按月攤銷(xiāo)，只是把摘要里的暫估入賬這幾個(gè)字去了， 這是2022年做的賬，現(xiàn)在2023年了， 紅沖的時(shí)候，是會(huì)計(jì)科目不變，金額負(fù)數(shù)嗎？老師 借:管理費(fèi)用-房租-3125，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租-3125嗎？ 更正時(shí)，金額是正數(shù)，這樣可以嗎？ 接過(guò)這個(gè)問(wèn)題的老師請(qǐng)先不要接了，想聽(tīng)聽(tīng)其他老師的建議?。。?謝謝