之前做錯了，做成借:營業(yè)稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 跨年了咋么調(diào)整分錄 分錄咋么做

借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：利潤分配-未分配利潤

去年的，跨年了我走利潤分配-未分配利潤

是的，就是那樣做就行

他做到營業(yè)稅金里了我應(yīng)該 先做個 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:營業(yè)稅金及附加-未交增值稅 再做 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：利潤分配-未分配利潤

不需要的，直接就是 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：利潤分配-未分配利潤

他把去年的所得稅計提時記入 借:營業(yè)稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 調(diào)整分錄直接記 借:所得稅費用 貸:利潤分配-未分配利潤 這樣做對不

都是損益科目沒法調(diào)整，只能在當(dāng)年調(diào)賬

意思是借:所得稅費用 貸:以前年度損益調(diào)整 對嗎

發(fā)生當(dāng)年直接做 借:所得稅費用 借:?營業(yè)稅金及附加? 負數(shù)

這個是去年的事當(dāng)年沒調(diào)，讓補稅，我根據(jù)憑證，咋么看科目余額表我要補多少的稅？跟科目余額表的哪個數(shù)核對

現(xiàn)在你要按那個分錄重新更正上年的利潤表，然后匯算

親:那就看23年科目余額表的12月份的本年利潤的那個數(shù)+所得稅費用(1-12月)+增值稅記錯的那個利潤分配未分配利潤=調(diào)整后的利潤?5%對嗎？跟24年1月份電子稅務(wù)局交的所得稅核對，差額就是補的所得稅對嘛？

本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年預(yù)交所得稅

親:那根據(jù)憑證和科目余額表應(yīng)該咋么看要補多少錢的企業(yè)所得稅