若 2024 年確無研發(fā)費用支出,研發(fā)費用支出明細表可不填。但要留意有無遺漏符合研發(fā)費用定義的支出。專項資金已按規(guī)定處理,需留存好撥付文件、使用明細等資料備查。
老師,我想問一下,那個年報2020年的年報啊,有有一個費用是我做在管理費用里面的研發(fā)費用了,然后現(xiàn)在稅局說這個研發(fā)費用要做在那里的話,他說要出證明文件,而且下來核查,然后叫我要不就調(diào)到其他那里去,我是怎樣去調(diào)?。抗臼菍儆诹闶坌袠I(yè)來的,然后就是沒有嗯,他說應該是沒有研發(fā)費用,但是我們自己公司里面有一個小的工作室,然后就在那里制作了一些東西,那時候是在把制作產(chǎn)品的材料都入到管理費用里面的研發(fā)費用
老師,公司申請的專利證書上面開發(fā)完成時間都是在2017.2018.2019年的,然后我們在2020年那年申請高新技術(shù)企業(yè)時候年度匯算清繳企業(yè)所得稅報表填寫了研發(fā)費用,現(xiàn)在稅務讓我們把修改報表,說填寫研發(fā)費用也要把研發(fā)項目數(shù)量填寫上,那這個項目數(shù)量是填寫2017.20188/2019這些年的嗎?因為2020都沒有項目完成。
公司今年要進行高新技術(shù)企業(yè)復審。22年—24年企業(yè)實際發(fā)生了研發(fā)支出,2022年利潤表年報沒有把研究費用列明,季報列明了,企業(yè)所得稅上加計扣除了;2023年有一個月份季報利潤表沒有把研究費用列明,年報列明了一年的研究費用,企業(yè)所得稅上加計扣除了,2024季報利潤表沒有列明研究費用,還沒有進行利潤表年報。 老師我想問以上報表的填寫符合高新復審的記賬規(guī)則嗎,我現(xiàn)在糾結(jié)要不要更正24年季度利潤表(把研究費用列明),我怕更正了24年的后,22-23年季報或者年報利潤表也需要更正,,到時候錯誤不斷更正次數(shù)太多只能去線下更正。。。。
近一準備高新技術(shù)企業(yè)復審,有個主要情況表要填,里面近三年研究開發(fā)費用總額,這個填的是什么,我們公司研究費用里有不允許加計扣除的房租攤銷費。那么這個研究開發(fā)費用總額填寫時要去除攤銷的房租費嗎。。。,匯算清繳申報表有歸集的研發(fā)費用金額項目,直接填這個項目里數(shù)額是不是也可以
公司2022年被認定為高新技術(shù)企業(yè),22年賬上沒有研發(fā)費用,但是稅務申報表—利潤表里研究費用有數(shù)額,不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報表,a107012,第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額,等于第三行人員人工費用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來,不等于這個數(shù),比這個數(shù)小。。。。我想問,今年我們要進行高新技術(shù)企業(yè)復審了,找第三方機構(gòu)出審計報告什么的,會要求我們公司提供人員人工費用明細嗎?之前會計離職好久,我怎么找數(shù)也跟匯算清繳報表里的對不上
老師,請問有加工收入,要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎,結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本還是銷售成本?
老師,假如供應商24年給我們補貼款是20萬,假如我們訂20萬的貨他們會給20萬的貨。在沒有收到發(fā)票前我們的賬務處理是,借 庫存商品 20萬 貸 預付賬款20萬。收到發(fā)票后知道其進項稅是2.3萬且是專票,因此我們又對專票進行認證,然后進行賬務處理 借 庫存商品-2.3萬 貸 應交增值稅-進項稅 -2.3萬。貨已經(jīng)銷售完畢,但后來檢查又覺得這樣做不對,因為這個是供應商給的補貼款,應該是要沖減成本,又進行了賬務修改, 借主營業(yè)務成本 -20萬 預付賬款-20萬。現(xiàn)在又感覺不對,老師能幫忙捋一捋嗎
老師,請問小規(guī)模的增值稅需要計提嗎
老師,填寫職工薪酬支出及納稅調(diào)整表,賬載金額、實際發(fā)生額、稅收金額分別怎么取數(shù)啊
出口退稅發(fā)票稽核是稽核什么、稽核時間嗎
電商企業(yè)有稅負率嗎?謝謝你了
怎么預繳外省稅務局增值稅,之前經(jīng)辦人已經(jīng)走了,用誰的身份進去,現(xiàn)在的辦稅員身份進去嗎
老板父母租的鋪面無償給老板開公司當辦公室,雙方都需要交什么稅
以前就是我們會把那個加班工資兩個周六的會顯現(xiàn)出來,就可能一一個周六是500,兩個就是各500,那現(xiàn)在的話就是站在那個勞動法的角度上的話,是不是。他們就建議就是可以把周六的這個加班的時間,然后就是怎么樣平攤到合理的。然后就算的是周一到周五的這種加班,可能周一到周五的就按算7點5個小時這樣子。然后每天少的那個半個小時就勻到周六里面去。如何計算這個工資表合理呢
2024年企業(yè)所得稅匯算清繳,不想退稅367.98元,在45項其他中調(diào)增了90282.33,退稅金額就是0元,但是公司固定資產(chǎn)原值只有59362.84元,本年折舊和稅收折舊都是5097.27元,沒有一次性抵扣。是不是調(diào)增45項其他有沖突??謝謝老師。
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不填研發(fā)那個,系統(tǒng)不給過
那你得勾選的,先勾選然后填寫零試試