請問老師，我在2023年修改了2022年12月份增值稅申報表（補了未開票收入N萬），現(xiàn)在報年報時，財務(wù)報表還要修改嗎？還是我只需要做匯算清繳的時候調(diào)整，調(diào)表不調(diào)賬呢？

老師你好，小規(guī)模公司2023年1月份開具3%專用發(fā)票含稅價是1227141.30元，2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額為1227141.30元，在2023年4月份去稅務(wù)局大廳柜臺上已經(jīng)更正申報了2022年第四季度的增值稅申報表，并在2023年第一季度繳納了相關(guān)重開具3%的增值稅 ，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳是風(fēng)險提示22年的增值稅申報表上收入與企業(yè)所得稅匯算清繳申報表上的收入相差這個1227141.30元，請問這應(yīng)該怎么辦？

小規(guī)模公司在2022年12月份開具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報增值稅時因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺更正申報2022年第四季度增值稅申報表（更正后申報增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時風(fēng)險提示增值稅申報表的收入與企業(yè)匯算清繳申報表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個應(yīng)該怎么辦？

我公司去年2024年12月的開票收入，到2025年1月份又把那張發(fā)票給紅沖，那我現(xiàn)在2025年1月的賬是計入了以前年度損益調(diào)整，那個企業(yè)所得稅匯算清繳時，我這紅沖了2024年的收入表怎么填，還有等到2025年一季度的時候企業(yè)所得稅季報的報表收入怎么填

你好老師，發(fā)現(xiàn)前期會計做賬23年少記一張多開發(fā)票收入，24年初又紅沖該多開發(fā)票又少記紅沖開具的負(fù)數(shù)發(fā)票收入，24年一季度產(chǎn)生退增值稅及附加，退稅又記入主營業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在25年調(diào)整了憑證未分配利潤。可是增值稅申報表和企業(yè)所得稅申報表不一致，要怎么辦