可以借:銀行存款貸:預(yù)收賬款。就不是負數(shù)了
老師你好!我們合作社承包了地方政府一項防沙放風(fēng)種植梭梭的工程,工程中雇傭了很多農(nóng)民工,政府為了我們能按時給農(nóng)民工發(fā)工資,就讓我們又單獨設(shè)立了農(nóng)民工工資保證金賬戶。每個工程開工前必須繳納一定的保證金才可以正常種植! 這個保證金是法人自己墊付的款。 前期我也咨詢過你們的老師,他們讓這樣處理會計分錄:借:其他應(yīng)收款/保證金,貸:其他應(yīng)付款/法人 銀行收到保證金時: 借:銀行存款,貸:其他應(yīng)收款/保證金。 那么請問老師如果以后這筆保證金要是退回,如何做會計分錄???
老師,合作伙伴有項目掛在我們公司做,客戶付款到我們公司后,我們支付合作伙伴傭金(業(yè)務(wù)提成)。具體操作是,合作伙伴給我們公司開發(fā)票,我們公司對公轉(zhuǎn)賬給他們。 現(xiàn)在我們公司有位副總說,項目沒有結(jié)束客戶付款到我們公司,不可以支付對應(yīng)的業(yè)務(wù)提成(以前的操作是回多少款,就按約定好的比例支付業(yè)務(wù)提成),要等到項目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等錢用就讓對方寫借條,作為借款支付給個人。 現(xiàn)在有兩個疑問:1、有的合作伙伴在提供借條的同時,也提供了發(fā)票+對應(yīng)的名義合同,這些發(fā)票+合同怎么處理?2、如果合作伙伴只提供借條,我們先掛其他應(yīng)收賬款,待到合同款全部收清后,再清掉借款,讓對方開票。這種情況下是不是必須先讓合作伙伴將前期借款轉(zhuǎn)回(這賬面做借款收回),然后再依據(jù)發(fā)票付款?
老師您好!我們公司老板有時會把公賬里的錢打到他自己賬號上的,這個時候我做的會計分錄是借其他應(yīng)付款-法人,貸:銀行存款;而公司需要用錢進貨的時候,老板又會把錢從自己的賬號打回公賬上,這個時候我做的會計分錄是借銀行存款,貸其他應(yīng)付款-法人,這樣下來,其他應(yīng)付款一直存在貸方余額的,所以資產(chǎn)負債表中會反映填列到負債那邊的其他應(yīng)付款那一欄;但從這個月開始,其他應(yīng)付款科目就變成了借方有余額,那在資產(chǎn)負債表中應(yīng)該怎樣反映呢?是以負數(shù)填列在負債那邊的其他應(yīng)付款一欄呢?還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應(yīng)收款一欄呢?還是兩者都可以呢?謝謝老師的解答哦!
老師,請問,我公司承接一項工程,甲方代付農(nóng)民工工資,這筆錢從我們的應(yīng)收賬款中扣除,收到應(yīng)收賬款時,我的分錄是這樣的,借:銀行存款100萬,其他應(yīng)付款~農(nóng)民工工資20萬,貸:應(yīng)收賬款120萬,這個20萬其他應(yīng)付款一直掛在賬上,后面我可不可以開票進來把這20萬沖掉,借:工程施工~人工費20萬,貸:其他應(yīng)付款20萬
請問老師,是這樣,我們抖音抖店的貨款收到后,要返給一個合作伙伴公司,然后我做賬,借:銀行 貸:其他應(yīng)付款-合作公司,然后合作公司有給我們開了一張服務(wù)費發(fā)票,我入賬借:銷售費用-服務(wù)費 貸:其他應(yīng)付款-合作公司,然后實際付款時借:其他應(yīng)付款-合作公司 貸:銀行 ,這樣一來就沒法平賬了,其他應(yīng)付款-合作公司還有一個貸方余額,您看這種情況怎樣處理?
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎