請問外貿(mào)企業(yè)出口退稅率13調(diào)減9，差額4%沒得退的部分如何賬務(wù)處理？
你好，這個不需要單獨(dú)做分錄。 是這樣子的你要退多少，就做退多少的分錄 不用專門針對4%做分錄
-
Q
1、外經(jīng)貿(mào)企業(yè)從一般納稅人企業(yè)購入塑料制品，進(jìn)貨價值200萬元，增值稅稅率13%，進(jìn)項(xiàng)稅額26萬元。出口銷售價格折合人民幣350萬元，退稅率假定為11%。計(jì)算應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。 2、外經(jīng)貿(mào)企業(yè)從一般納稅人處購得兒童服裝用于出口，進(jìn)貨價值600萬元，增值稅稅率13%，進(jìn)項(xiàng)稅額78萬元。出口銷售價格折合人民幣870萬元，退稅率假定為9%。計(jì)算應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。 3、外貿(mào)企業(yè)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)特準(zhǔn)退稅產(chǎn)品100 000公斤，其中80 000公斤用于出口，普通發(fā)票列明的金額為100 000元，試計(jì)算該企業(yè)出口該產(chǎn)品的應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。 4、外貿(mào)企業(yè)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)特準(zhǔn)退稅產(chǎn)品10 000件，單價60元，普通發(fā)票列明的金額為600 000元，試計(jì)算該企業(yè)出口該產(chǎn)品的應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。
-
Q
1、外經(jīng)貿(mào)企業(yè)從一般納稅人企業(yè)購入塑料制品，進(jìn)貨價值200萬元，增值稅稅率13%，進(jìn)項(xiàng)稅額26萬元。出口銷售價格折合人民幣350萬元，退稅率假定為11%。計(jì)算應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。 2、外經(jīng)貿(mào)企業(yè)從一般納稅人處購得兒童服裝用于出口，進(jìn)貨價值600萬元，增值稅稅率13%，進(jìn)項(xiàng)稅額78萬元。出口銷售價格折合人民幣870萬元，退稅率假定為9%。計(jì)算應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。 3、外貿(mào)企業(yè)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)特準(zhǔn)退稅產(chǎn)品100 000公斤，其中80 000公斤用于出口，普通發(fā)票列明的金額為100 000元，試計(jì)算該企業(yè)出口該產(chǎn)品的應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。 4、外貿(mào)企業(yè)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)特準(zhǔn)退稅產(chǎn)品10 000件，單價60元，普通發(fā)票列明的金額為600 000元，試計(jì)算該企業(yè)出口該產(chǎn)品的應(yīng)退稅額并做賬務(wù)處理。
-
Q
出外貿(mào)出口企業(yè)，除出口退稅外的專票怎么處理？比如辦公用品開進(jìn)來專用發(fā)票金額100.稅額13，怎么賬務(wù)處理，分錄怎么做
-
Q
我公司是生產(chǎn)型企業(yè)，上月出口一批貨物，其中大部分貨物是零退稅率的，小部分是13%退稅率的，請問這批貨物在出口退稅管理系統(tǒng)是全部申報(bào)還是只申報(bào)13%退稅率的貨物，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票如何處理
-
Q
外貿(mào)企業(yè)，當(dāng)月有出口退稅率為0產(chǎn)品視同內(nèi)銷及出口退稅產(chǎn)品。產(chǎn)生的費(fèi)用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額如何抵扣？是按照銷售額比例抵扣嗎？賬務(wù)如何處理
熱門問答 更多>
-
老師，請問銀行存款的年初數(shù)是多少？我算不來，謝謝老師
-
請問合伙企業(yè)A公司有6個自然人投入，投資一家有限公司，合伙企業(yè)其中一個股東退出，把股份轉(zhuǎn)給兩個股東，被投資單位現(xiàn)金銀行存款30萬，存貨50萬，無固定資產(chǎn)，負(fù)債100萬，這種轉(zhuǎn)讓要交稅嗎？
-
老師，電商平臺銷售數(shù)據(jù)誰來提供，公司銷售收入各平臺匯入公司賬中，出納會計(jì)可要制表，理清賣的什么貸平臺上還有多少錢？
-
顧客從線上用積分購買了產(chǎn)品借應(yīng)收-積分兌換98 貸主營業(yè)務(wù)收入98 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 這是4月做的憑證這款產(chǎn)品4月直接從廠家發(fā)貨到顧客手上， 由于顧客電話錯誤聯(lián)系不上，5月6號的時候貨退回廠家，款是直接退到我們進(jìn)貨的平臺上，借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本還是庫存商品4月顧客沒收到我是不是不應(yīng)該做成本這個分錄？
-
請問一下，每股收益和稀釋每股收益是一樣的概念嗎？在算稀釋每股收益的時候，比如說他發(fā)行的普通股股數(shù)加上他發(fā)行的認(rèn)股權(quán)重的股數(shù)，加起來認(rèn)股權(quán)重的股數(shù)不是要乘以一個時間權(quán)重，但是這個時間權(quán)重是按照發(fā)行預(yù)算還是按照行權(quán)日來算？
-
股東100%占股，法人不占股，這樣股東和法定代表人借款給公司需要收利息嗎
-
Ab公司簽訂購貨合同后因?yàn)閎不能全部供貨，由c供貨一部分并開票簽訂三方協(xié)議，有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
-
老師，您好，出口退稅逾期跨年了怎么申報(bào)？提示提供出口收匯申報(bào)表哪里找？
-
老師，我們欠員工的款，只能走其他應(yīng)付款嗎，可以走其他應(yīng)收款貸方嗎
-
老師您好，外貿(mào)公司阿里收款，便捷發(fā)貨，不報(bào)關(guān)，國際運(yùn)費(fèi)可以對公付款開票嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
賬不是不平了嗎
你好，為什么不平呢？ 月末確認(rèn)應(yīng)收出口退稅款時 借：其他應(yīng)收款——出口退稅 9 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅） 9 收到退稅款時 借：銀行存款 9 貸：其他應(yīng)收款——出口退稅9
原本進(jìn)來是13的呀，現(xiàn)在退回只9，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）還有4
你好，這個不要管之前進(jìn)來的13 你13是做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出之后又轉(zhuǎn)到哪里呢？
你好，這個是轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本。
我也這樣認(rèn)為
你好，這個是標(biāo)準(zhǔn)的做
你好，這個是標(biāo)準(zhǔn)的做法了
好的，謝謝
你好，不用客氣的了。