老師，我去年暫估了一個成本，100萬，至今年匯算清繳前確定來不了發(fā)票了，要全額調(diào)增，我賬上還有應(yīng)付賬款-暫估款100萬，這個調(diào)增的話，我賬上怎么做一筆呢？
你好把暫估沖紅就可以了
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去年暫估的成本，今年來不了發(fā)票了，我要匯算清繳調(diào)增，分錄怎么做呢 我當初暫估的時候貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在沒有票了，我要怎么平賬
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請問老師，我22年暫估了100萬庫存，23年5月底前只到了80萬發(fā)票。22年底，借：庫存商品100萬，貸：應(yīng)付賬款-暫估100萬。23年初：借：庫存商品 -100萬，貸：應(yīng)付賬款-暫估 -100萬。匯算清繳時審計給調(diào)減了20萬成本。那么我需要怎么調(diào)賬？24年匯算清繳時需要調(diào)增成本嗎？謝謝
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你好老師，請問一下應(yīng)付賬款暫估了100萬，匯算清繳之前發(fā)票來了90萬。做賬：借應(yīng)付賬款暫估90，貸以前年度損益調(diào)整90。借以前年度損益調(diào)整90，貸應(yīng)付/銀行。報表做調(diào)增10萬，那賬上還有暫估10萬怎么做賬呢
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老師您好！我想問一下我公司去年做了暫估成本200萬。當時借:主營業(yè)務(wù)成本200萬。貸:應(yīng)付賬款-暫估200萬?，F(xiàn)在馬上做匯算了，這個成本票確定開不進來。我做匯算時這200萬需要調(diào)增，交企業(yè)所得稅。那我這個暫估成本要怎么下賬啊？不能一直在應(yīng)付賬款-暫估里放著啊！
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老師，去年暫估的成本，今年發(fā)票確定沒有了，匯算清繳調(diào)增，那我賬上暫估的應(yīng)付賬款怎么沖，去年是這么做的，能寫一下具體分錄嗎？謝謝老師
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老師，當時是這么做的：借：合同履約成本100 貸：應(yīng)付賬款-暫估100 現(xiàn)在沖回：借：合同履約成本 -100 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -100 需要用到以前年度損益調(diào)整嗎老師？我做的對嗎
需要用以前年度的這個是
那沖回的是不是這樣 借：以前年度損益調(diào)整-100 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -100 借：利潤分配-未分配利潤 -100 貸：以前年度損益調(diào)整-100
是的，這次分錄是對的
老師，用到了以前年度損益調(diào)整之后，報表的勾稽關(guān)系就不對了，還需要調(diào)整報表嗎
不需要的，勾稽關(guān)系對不上正常