分眾傳媒2020年年報(bào)中的合并利潤(rùn)表中的遞延所得稅費(fèi)用為-32,339,257.00，教材中介紹過(guò)當(dāng)期的遞延所得稅費(fèi)用=（期末遞延所得稅負(fù)債-期初遞延所得稅負(fù)債）-（期末遞延所得稅資產(chǎn)-期初遞延所得稅資產(chǎn)），根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表中的相關(guān)數(shù)值帶入，其結(jié)果為（221,567,738.28-202,479,198.83）-（949,020,833.18-917,600,832.45）=-12,331,461.28，請(qǐng)問(wèn)得出數(shù)據(jù)為啥同利潤(rùn)表中的數(shù)據(jù)對(duì)不上，我用這個(gè)公式驗(yàn)算過(guò)雙匯發(fā)展的所得稅費(fèi)用，結(jié)果是兩個(gè)數(shù)據(jù)是一致的。請(qǐng)問(wèn)原因是什么

報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，計(jì)提所得稅費(fèi)用，然后重新結(jié)轉(zhuǎn)損益。在到報(bào)稅表里改資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的個(gè)別科目。為什么要先計(jì)提所得稅和要填表這一步呢？而不是繳費(fèi)的那天才計(jì)提所得稅費(fèi)用？

老師請(qǐng)問(wèn)一下，快賬軟件中為什么利潤(rùn)表沒(méi)有數(shù)據(jù)，在計(jì)提企業(yè)所得稅之前還未結(jié)轉(zhuǎn)損益，利潤(rùn)表沒(méi)有數(shù)據(jù)那我計(jì)提企業(yè)所得稅要在哪里看

你好，老師，我賬上結(jié)轉(zhuǎn)損益后，有利潤(rùn)計(jì)提了所得稅，但電子稅局上報(bào)數(shù)據(jù)后自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損，沒(méi)有所得稅，我該怎么辦呢？

1、應(yīng)交企業(yè)所得稅金額 怎么確認(rèn)？企業(yè)所得稅表里的營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本及營(yíng)業(yè)利潤(rùn)是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表里的數(shù)填的嗎？還是填納稅調(diào)增后的數(shù)據(jù)？2、企業(yè)所得稅計(jì)提后，要把所得稅費(fèi)用科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？