老師好，我剛接了個一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場賣的的，我公司從廠家進(jìn)貨，拿到商場賣，商場賣出了一臺，我們就給商場開了一臺的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專發(fā)票都是樣品，各一臺的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺 ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項發(fā)票都認(rèn)證了，因為認(rèn)證后，進(jìn)項大于銷項不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因為是讓商場賣，商場還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場的，并且商場還預(yù)付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細(xì)，老板說商場搞活動本來我家賣的價錢一共是4780元，商場說給顧客200優(yōu)惠券，實際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場百分之五的回扣，商場還要我們再給商場200元，說是他們搞得活動，老板說為何，要給商場200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動，我們該怎么定價格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做??！十分感謝

老師，咨詢個問題， 我們公司是一般納稅人，2015年買了一臺設(shè)備，當(dāng)時的采購發(fā)票是17%稅率的增值稅專票；這臺設(shè)備2021年過后就沒咋用了，所以上個月老板把這臺設(shè)備賣給了一個客戶； 現(xiàn)在需要給客戶開發(fā)票，我有兩個問題不太確認(rèn)： 1、關(guān)于品名： 我們和客戶簽訂的銷售合同上品名是“性能測試儀”，我看了下之前買進(jìn)并且入賬的品名是“回?fù)p測試儀”，我開票要按銷售合同來開，就和之前進(jìn)項發(fā)票的品名不一致，這樣會不會有影響？ 2、關(guān)于稅率： 銷售合同上標(biāo)明稅率13%， 我可以按13%的稅率給客戶開專票嗎？ 我看到有政策說：一般納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)，應(yīng)按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅，開具普通發(fā)票，不得開具專票。

我司為自貿(mào)區(qū)企業(yè)是A ,國內(nèi)供應(yīng)商是B，國外客戶是C C從A處采購商品（美元結(jié)算），A從B進(jìn)貨（美元結(jié)算），由B出口，A提供給 C清關(guān)手續(xù)，提單在路上更改發(fā)貨人和收貨人，這個業(yè)務(wù)在財務(wù)和稅務(wù)上如何合規(guī)合法呢？ 這個業(yè)務(wù)模式看起來像是一種轉(zhuǎn)口貿(mào)易，也就是A公司作為貿(mào)易中介，B公司作為實際出口商，C公司作為最終買家。在財務(wù)和稅務(wù)上的合規(guī)性主要涉及以下幾個方面： 1. 發(fā)票問題：A公司從B公司采購商品時，B公司應(yīng)向A公司開具增值稅專用發(fā)票。A公司再將商品賣給C公司時，也應(yīng)開具增值稅專用發(fā)票。 2. 稅務(wù)問題：B公司作為出口商，其出口的商品可以享受增值稅退稅政策。A公司作為貿(mào)易中介，其收入應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。 3. 外匯管理問題：A公司收到C公司的美元付款后，需要按照中國的外匯管理規(guī)定，將外匯兌換成人民幣。同

老師 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票 直接出售 不是收購價*9%就行了嗎 為什么要/1+9% 從農(nóng)民手里買的 收購價是不含價的呀 聽課老師的講義里也是買價*稅率的公式 題目： 某食用油生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2024年3月發(fā)生如下業(yè)務(wù)： （1）將月初向農(nóng)民收購的菜籽中的10噸轉(zhuǎn)讓給其他食用油生產(chǎn)企業(yè)，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額3.5萬元，該批菜籽收購單價0.3萬元/噸，損耗率5%。 （2）銷售食用花生油，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額50萬元。 （3）當(dāng)月向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購一批大豆，收購憑證注明收購款20萬元。 要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題。 （1）計算業(yè)務(wù)（1）轉(zhuǎn)讓菜籽的增值稅銷項稅。 （2）計算業(yè)務(wù)（1）可抵扣的進(jìn)項稅 【答案及解析】 （1）業(yè)務(wù)（1）轉(zhuǎn)讓菜籽的增值稅銷項稅 =3.5×9%=0.32（萬元）。 【提示】業(yè)務(wù)（1）可抵扣的進(jìn)項稅 =10/（1-5%）× 0.3 ×99/（1+9%）=0.26（萬元）。

老師好，我個公司賣海膽的，就是跟漁民收海膽回來，挖出來直接賣給餐廳，客戶要求我開9%的專票，財務(wù)說可開具3%專票，客戶可憑票按9%計算抵扣進(jìn)項稅（政策依據(jù)：購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品從小規(guī)模取得3%專票，可按9%抵扣），是這樣嗎？