您好老師，我們是建筑公司，有掛靠，然后現(xiàn)在資產(chǎn)大于5000萬，企業(yè)所得稅是25的稅率繳稅了，然后收2個點的管理費。我自己算的扣的稅點下來在5點多?2管理費，7點多，增值稅稅負率1.45左右，所得稅稅負率0.8左右，而且還是個異地項目，我算的時候就是應交?預交?管理費=扣下來的錢，老板說7個點下來太多了，讓我企業(yè)所得稅按照1個點算，掛靠方的進項能底所有銷，人工成本是直接坐到我們賬里的，不開發(fā)票，這種怎么計算

老師，我想問就是在填寫資產(chǎn)負債表的時候，然后應交稅費的科目，它的余額是負數(shù)。這里面有一部分是待認證的，我把那個待認證的是不是填寫在就是其他流動資產(chǎn)項目列式？ 我要是這樣列式的話，我的未分配利潤期末減免出的就不等于本月的那個凈利潤了，這個報表關系不對。我這樣填著合適嗎

我們工資都是把上個月工資放在下個月發(fā)放計提的，現(xiàn)在要怎么調整過來？

轉賬支票正面的收款人為單位，如果支票正面的收款單位到銀行辦理轉賬，是否需要在支票背面背書人簽章處加蓋收款人預留印鑒

老師，分錄做錯了。什么時候用紅字，什么時候用相反分錄？

請問每個月做賬，先計提本月工資，在結轉主營業(yè)務成本嗎

高新技術企業(yè)中，有的公司使用的是研發(fā)支出科目，期末把不能資本化的支出轉入管理費用（可能這個公司所有發(fā)生的研發(fā)支出都不能資本化），有的公司則直接使用研發(fā)費用科目，直接進當期損益。為啥會這樣？

老師請問貼現(xiàn)怎么算的

已認證的發(fā)票，隔幾個開了紅字發(fā)票，如何入賬，需要進項稅轉出嗎

老師，商貿(mào)企業(yè)所得稅稅負率多少啊