我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，去年9月收到個稅手續(xù)費返還，那時候未繳納增值稅，金額是55元，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理合適，是直接在2月份補申報呢還是去修改20年的報表

老師，請問一下匯算清繳的時候發(fā)現(xiàn)要退稅6塊錢左右，然后我為了不走退稅流程，就在12月份增量了1筆無票收入，同時更正了12月份的財報個企業(yè)所得稅報表，然后發(fā)現(xiàn)需要在當(dāng)期補繳我補進去的那筆無票收入的稅款，如果是這樣就很麻煩也感覺不對，我是應(yīng)該怎么調(diào)整呢

老師，我想請問一下，個稅手續(xù)費返還，我是計入的營業(yè)外收入，然后按照6%來價稅分離。請問，在申報3月份增值稅的時候，不含稅的營業(yè)外收入和稅額也要填列在申報表里面是嗎？計算3月份增值稅稅負率的時候，不含稅的收入，就是還要考慮這筆個稅手續(xù)費返還計入到營業(yè)外收入的不含稅金額是嗎？

稅務(wù)查到22年，23年有幾筆收入應(yīng)當(dāng)提前一兩個月計入收入繳稅，現(xiàn)在要求更改相關(guān)月份申報表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值稅申報表為無票收入，再更正五月份新增一筆負數(shù)再新增一筆正數(shù)開票收入，金額都不大，銷項稅也就幾十百八塊，只是要求非要提前按相關(guān)日期申報 問題一，這樣更改的同時會產(chǎn)生滯納金，進項稅的也是五月勾選的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申請留抵退稅，附加稅也會有變動。會涉及到應(yīng)交稅費相關(guān)科目，營業(yè)稅金及附加的變動，現(xiàn)在是24年，怎么更改22年相關(guān)月份有變化的科目，還是在24年做調(diào)整。怎么調(diào)整。 問題二，22年企業(yè)所得稅匯算清繳過了。23年也已經(jīng)匯算清繳過了，現(xiàn)在是24年，應(yīng)該怎么調(diào)整22年的相關(guān)事項。

我司2月收到個稅退手續(xù)費6元，4月份更正三月增值稅報表補報個稅退稅手續(xù)費，因補繳金額不到一元免稅，那我賬本也要更改嗎？現(xiàn)在是直接入營業(yè)外收入，要怎么調(diào)整？