老師好，我公司是A公司的法人股東，股資是100萬，實繳了60萬，我把剩余的股權(quán)中的10萬就是未實繳的部分轉(zhuǎn)給另一個自然人股東，轉(zhuǎn)讓價格是1000元。那我公司在做帳的時候繳納印花稅，還需要繳納企業(yè)所得稅，是吧，那這個所得稅是怎么算。
印花稅按照股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議所載金額的 0.5‰繳納。本題中轉(zhuǎn)讓價格是 1000 元，印花稅 =?1000×0.5‰ = 0.5元 。企業(yè)所得稅確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入：本題中股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入為 1000 元。確定股權(quán)原值：股資 100 萬，實繳 60 萬，轉(zhuǎn)讓未實繳的 10 萬部分，這部分股權(quán)原值為 0 。計算應(yīng)納稅所得額：應(yīng)納稅所得額 = 股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入 - 股權(quán)原值 - 合理費用（本題未提及合理費用，假設(shè)為 0 ），即應(yīng)納稅所得額 =?1000 - 0 - 0 = 1000元 。計算企業(yè)所得稅：一般企業(yè)適用稅率為 25%，企業(yè)所得稅 = 應(yīng)納稅所得額 × 稅率 =?1000×25% = 250元 。若公司符合小型微利企業(yè)等優(yōu)惠條件，適用對應(yīng)優(yōu)惠稅率計算。
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老師，一家公司由ABC三個股東組成，A是一家企業(yè)，其他兩個是自然人，注冊資金1000萬，現(xiàn)在A把股份賣給D，1萬一股，A占股32%，認繳320萬，實繳32萬，未實繳的部分后續(xù)讓D出，那股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議上的32%股權(quán)我轉(zhuǎn)讓價格寫32萬還是320萬，因為后續(xù)D還要出資
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Q
老師。我們公司注冊資本500萬,A股東占比47%實繳52萬，認繳235萬。我們B股東占比20萬實繳100萬，認繳100萬。C股東占比33%實繳0，認繳165萬。現(xiàn)在ABC股東分別把持有股權(quán)給另外一個人，AB股東評價轉(zhuǎn)讓，C股東認繳0，C股東0元轉(zhuǎn)讓，現(xiàn)在資產(chǎn)負債表實繳152萬-是AB股東的，然后稅務(wù)局認定C股東轉(zhuǎn)讓價格偏低，要按凈資產(chǎn)去計算轉(zhuǎn)讓價格152萬的33%去進行轉(zhuǎn)讓，那么C股東不是虧了，人家沒有實繳
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老師:公司的股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)給另一股東和一不是股東的自然人，現(xiàn)在轉(zhuǎn)讓方把轉(zhuǎn)讓的一萬元錢的印花稅繳納了，還要繳納個稅嗎？個稅按什么標準繳納
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老師好，公司注冊資本500萬，股東有兩個自然人股東，一個法人股東，現(xiàn)在想把法人股東的50%（實繳了200萬，未繳50萬）全部轉(zhuǎn)讓給其中一個自然人股東，沒有法人股了可以嗎，這樣的話需要繳納什么稅，0元轉(zhuǎn)讓可以嗎，還有就是它有實繳未繳怎么弄。
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老師好，一個公司有法人股和自然人股，法人股把部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓給另一個自然人股東。這個法人公司股還要交企業(yè)所得稅，對嗎，轉(zhuǎn)讓的是未實繳的。轉(zhuǎn)讓份額是10萬，轉(zhuǎn)讓價格是1000元、這怎么交納企業(yè)所得稅，怎么做帳
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不是，老師，我現(xiàn)在報一季度的所得稅。它這個所得稅是不是得對應(yīng)著一季度的帳來繳納，如果一季度利潤是虧損，那這250元怎么交。我就是不知道這到底是怎么弄的
一季度虧損的那就不交了
那就正常的報一季度的所得稅預(yù)繳表，就等于沒這個股權(quán)變更這回事，不用多想了，也不用做帳對吧
同學你好 對的，是這樣的
老師，就是季度預(yù)繳表，有一個主表，一個是固定資產(chǎn)折舊，還有一個什么技術(shù)成果，我一般的就保存一下主表和固定資產(chǎn)折舊表，他們就顯示所有的報表已保存。沒單獨點過技術(shù)成果這個表。但是打印的時候我記得有的公司有這個表有的沒有這個表，這個表到底用不用打開保存一下呢。
同學你好 這個不需要的哦