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老師好,一個公司有法人股和自然人股,法人股把部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓給另一個自然人股東。這個法人公司股還要交企業(yè)所得稅,對嗎,轉(zhuǎn)讓的是未實繳的。轉(zhuǎn)讓份額是10萬,轉(zhuǎn)讓價格是1000元、這怎么交納企業(yè)所得稅,怎么做帳

2025-03-28 14:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-03-28 14:59

同學(xué),你好 有收益,就要繳納企業(yè)所得稅 之前沒有實繳,也沒有做過分錄嗎??

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快賬用戶5539 追問 2025-03-28 15:10

A公司,有兩個股東,其中一個是B公司和自然人甲,現(xiàn)在B公司把其中的10萬轉(zhuǎn)讓給自然人甲。轉(zhuǎn)讓價格是1000元,這1000就是收益吧,現(xiàn)在就是B公司要繳納企業(yè)所得稅,B怎么辦。怎么申報,怎么做分錄

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齊紅老師 解答 2025-03-28 15:12

同學(xué),你好 是的。要看B公司之前對股份有做過什么分錄嗎?如果沒有 借:銀行存款? 1000 貸:投資收益 1000 申報企業(yè)所得稅,要看整體的收益

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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