郭老師，郭老師，您好，我們企業(yè)23年大額處置固定資產(chǎn)900萬，收益是300萬，但是我匯算清繳時候，做了A105080這個表，，沒有填制A105090這個表，這個有影響嗎？當(dāng)時這個也做了收入，是咨詢的您，為了申報表和企業(yè)所得稅申報表收入一致：入的其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本，老師，上面那個A105090這個表就沒法填了，這個問題大嗎？煩請老師指導(dǎo)一下
你好，收益的不用填寫105090這個表格，處置損失的才需要填寫。
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老師，我們是小規(guī)模納稅人， 22年第三季度開的40萬發(fā)票，有10萬是要作廢的，（但是這個10萬到了23年2月才作廢）當(dāng)時這個10萬也沒入帳，導(dǎo)致報表收入少了10萬，申報企業(yè)所得稅的收入也少了10萬，但是增值稅填報的時候應(yīng)稅服務(wù)是40萬，這個22年第三季度的申報表要修改嗎？
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你好老師，麻煩問下，就是我公司銷售使用過固定資產(chǎn)，不含稅15000，屬于損失，在填報利潤表時計入營業(yè)外收入了，但是申報增值稅時又得申報這15000收入繳納增值稅，企業(yè)所得稅也得按利潤表走，這樣的話，增值稅報表中的收入和所得稅報表中的收入好像有點不一致，這個怎么辦啊老師，求解，謝謝老師！
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老師，您好！我們公司23年一季度做了無票收入，但是申報增值稅的時候未申報這部分，一季度加上這部分收入未超過30萬，導(dǎo)致企業(yè)所得稅申報表上的本年累計收入大于增值稅上本年累計收入，這個需要調(diào)整嗎？怎么調(diào)整呢？
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郭老師 郭老師 老師，您好，我看您的指導(dǎo)，把營業(yè)外支出417萬金額，調(diào)整到其他業(yè)務(wù)收入里面，現(xiàn)在是從第1季度財務(wù)報表里面就有這個營業(yè)外支出這個417萬，我是從第1季度財報直到第3季度財報都需要更改一下嗎？老師？我剛改了第一季度的財務(wù)報表，但是企業(yè)所得稅申報表更改不了，這樣導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)和財務(wù)報表上不一致。我問了大廳，大廳也說改不了企業(yè)所得稅的季報。我現(xiàn)在能 只更正第4季度的財務(wù)報表和申報表嗎？之前不改了，這樣就是1-3季度財報上面有營業(yè)外支出這個科目417萬，到第4季度營業(yè)外這個科目為0，增加了成本上了，這樣可以嗎？老師
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老師現(xiàn)在碰到一個問題，我在申報企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，那個營業(yè)收入上面顯示說跟增值稅申報的那個金額不一致。不一致是因為我們處置了一輛固定資產(chǎn)，然后差額就是那個固定資產(chǎn)開票的金額。我這個營業(yè)收入需要把固定資產(chǎn)開票那個金額加上去嗎？
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老師好！請教一個問題，應(yīng)付債劵溢價發(fā)行時，確認初始金額入賬時，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”為什么要計入貸方？面值計入貸方我理解，因為銀行里面的錢是負債借來的，但利息調(diào)整為什么計入貸方？計入貸方不就表示負債增加了嗎？道理是什么？
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392題，固定資產(chǎn)折舊1月份買，應(yīng)該從從2月份折舊，500/10/12*11=45.83333333，賬面價值500-45.8=454.2，錯在哪里
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老師，我A105080這個表格，里面累計折舊和資產(chǎn)原值都是按處置后填寫的，因為財務(wù)報表上資產(chǎn)凈值和這個匯算清繳的資產(chǎn)價值需要一致
最好是包含著處置之前的，你處置之前也有折舊。
比如說：我 今年正常折舊800萬，但是6月份有處置固資，處置后停止折舊，累計折舊借方200萬。我最后累計折舊余額600萬。那我匯算清繳時候累計折舊是800萬還是600萬呢？老師
固定資產(chǎn)3500萬，萬，處置后凈值2400萬。財務(wù)報表上面是2400萬， 那匯算清繳時候，資產(chǎn)原值是填寫2400嗎？老師
寫800萬，按照這個來處置之前的。
老師，我23年的匯算清繳也是按照處置后填寫的，這個影響大嗎？需要重新更改嗎？
好，修不修改都可以的，影響不大。
謝謝老師指導(dǎo)
不用客氣，工作愉快。