是呀，但是稅務(wù)系統(tǒng)并沒有自動(dòng)合并申報(bào)呀，如果合并申報(bào)了就需要繳納所得稅

同學(xué)，你好 你分公司是獨(dú)立合算還是非獨(dú)立核算？

獨(dú)立核算的，每個(gè)月需要申報(bào)增值稅附加稅等，但是所得稅有備案，應(yīng)該是跟總公司合并的

同學(xué)，你好 那所得稅就是要合并申報(bào)的，如果系統(tǒng)沒有合并，那你自己更改里面的數(shù)據(jù)

現(xiàn)在申報(bào)只要把財(cái)務(wù)報(bào)表填上去，收入成本利潤(rùn)數(shù)據(jù)基本上都自動(dòng)生成了，我看稅務(wù)系統(tǒng)并沒有把分公司的收入成本合并在一起計(jì)算，所以稅務(wù)系統(tǒng)是不能自動(dòng)合并分公司的數(shù)據(jù)的嗎?需要自己手動(dòng)更改的？

同學(xué)，你好 需要自己手動(dòng)更改

那只需要手動(dòng)更改企業(yè)所得稅年度申報(bào)表數(shù)據(jù)吧？比如營(yíng)業(yè)收入就是總公司年收入+分公司年收入合計(jì)額這樣填寫嗎？

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

老師，季度企業(yè)所得稅申報(bào)表需要合并總公司和分公司數(shù)據(jù)嗎？

同學(xué)，你好 要看你們的備案，如果是匯總申報(bào)，那就是合并申報(bào)

分公司所得稅備案表是這樣的

同學(xué)，你好 總公司合并申報(bào)

我看備案表有效期是到2024年12月31日，那么2025年一季度也需要合并申報(bào)嗎？

同學(xué)，你好 是的，一般會(huì)延續(xù)的

季度不合并申報(bào)，年度匯算清繳時(shí)合并申報(bào)并繳稅應(yīng)該沒問題的吧

同學(xué)，你好 那你分公司有企業(yè)所得稅申報(bào)表，有提交，并且提交成功，那是可以的

分公司有企業(yè)所得稅季報(bào)表