同學(xué),你好 分公司沒有法人,企業(yè)所得稅一般是合并申報
非獨立核算的總分公司,我這邊是總公司。總分公司合計21年利潤是負(fù)數(shù),但是分開總公司是正數(shù) 分公司是負(fù)數(shù)。那么現(xiàn)在填所得稅匯算清繳時,總公司的所得稅年度申報表里,財務(wù)數(shù)據(jù)是不是填總分公司的合計數(shù)據(jù),這樣最終利潤才是負(fù)的不用交稅,否則不合計的話是需要交所得稅的,但其實總體利潤是負(fù)數(shù)。(但是如果合計填的話,全申報的時候會跳出一個提示說申報表與財務(wù)報表利潤表的數(shù)據(jù)不一致要填原因,這個有關(guān)系嗎)
老師 我問哈 總分公司分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅,是總公司和分公司的季度財務(wù)報表合并 然后按照利潤總額 計算分?jǐn)傆嬎憷U納?
老師您好,公司為小規(guī)模納稅人,由總公司和分公司都在一個地區(qū),(企業(yè)所得合并再由由總公司申報)申報年報的時候,他的資產(chǎn)和人數(shù)都是算總公司和分公司合計額數(shù)嗎
老師您好,公司為小規(guī)模納稅人,由總公司與分公司是銷售眼鏡商店。所得稅是合并在一起由總公司進(jìn)行繳納。6月末二季度至分公司虧損11,000,總公司盈利54,000,減掉分公司的虧損。盈利43,000則計提所得稅是計提總公司減掉分公司以后的利潤對吧 由于分公司虧損不計提,但是虧損了11,000合并的時候就占用了總公司的利潤。按總公司的利潤是盈利54,000,但具體所得稅得把分公司的虧損減掉,這樣記賬有沒有毛病
老師好,總公司是一般納稅人,分公司是小規(guī)模納稅人,總公司2024年度利潤總額為負(fù)數(shù),分公司利潤總額是正數(shù),應(yīng)該兩個公司需要合并計算企業(yè)所得稅吧?為什么填申報表的時候只按照總公司來計算,分公司有利潤卻不需要交所得稅呢?
請問老師,這種發(fā)票免增值稅,免個稅嗎?這是個體
2025年車企有補貼,承諾客戶可以拿到補貼1萬元,直接國家打款給到客戶客人,但是客戶因為提交材料延誤,拿不到補貼,該補貼由公司承擔(dān),這個補償給客戶的錢怎么處理可以抵掉所得稅
公司要弄股權(quán)變更,其中實繳為0,因那時候沒有舊股東退股新股東注資進(jìn)來,這有什么影響嗎?
老師,可以根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表編現(xiàn)金流量表嗎
@郭老師,公司缺成本票700萬左右,請問我要成立幾個個體戶,稅負(fù)能降到最低最合適,我也想交點稅,
老師,下午好!我是喜車新來的財務(wù),目前公司新業(yè)務(wù)剛開展,通俗點講就是幫車企下面的4S經(jīng)銷商入駐美團臺賣車,我們的收入是賣掉一輛車,車企給我們一臺多少錢,成本是付給美團的推廣費還有4S店銷售推廣費,目前給4S店銷售推廣費有兩個方式,1、采購美團卡,美團給我們開預(yù)付卡*不征稅發(fā)票2、采購企業(yè)版的充值卡,美團給我們開餐飲費等,想問問這兩種方式在稅務(wù)上有什么風(fēng)險嗎?需要注意些什么事項,感謝!
老師,我找了幾天的工作,都沒有找到,特別特別焦慮,會不會永遠(yuǎn)找不到工作,感覺自己都要崩潰了@董孝彬老師
請問收取的合同履約保證金因?qū)Ψ竭`約不退回時,應(yīng)計入管理費用還是營業(yè)外收入?
老師好!想問下個體戶稅務(wù)提交了注銷,清稅證明下來了,可以撤銷恢復(fù)正常么
我公司非專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓13個月,按月支付,我開發(fā)票時單位開什么?
是呀,但是稅務(wù)系統(tǒng)并沒有自動合并申報呀,如果合并申報了就需要繳納所得稅
同學(xué),你好 你分公司是獨立合算還是非獨立核算?
獨立核算的,每個月需要申報增值稅附加稅等,但是所得稅有備案,應(yīng)該是跟總公司合并的
同學(xué),你好 那所得稅就是要合并申報的,如果系統(tǒng)沒有合并,那你自己更改里面的數(shù)據(jù)
現(xiàn)在申報只要把財務(wù)報表填上去,收入成本利潤數(shù)據(jù)基本上都自動生成了,我看稅務(wù)系統(tǒng)并沒有把分公司的收入成本合并在一起計算,所以稅務(wù)系統(tǒng)是不能自動合并分公司的數(shù)據(jù)的嗎?需要自己手動更改的?
同學(xué),你好 需要自己手動更改
那只需要手動更改企業(yè)所得稅年度申報表數(shù)據(jù)吧?比如營業(yè)收入就是總公司年收入+分公司年收入合計額這樣填寫嗎?
同學(xué),你好 嗯嗯,是的
老師,季度企業(yè)所得稅申報表需要合并總公司和分公司數(shù)據(jù)嗎?
同學(xué),你好 要看你們的備案,如果是匯總申報,那就是合并申報
分公司所得稅備案表是這樣的
同學(xué),你好 總公司合并申報
我看備案表有效期是到2024年12月31日,那么2025年一季度也需要合并申報嗎?
同學(xué),你好 是的,一般會延續(xù)的
季度不合并申報,年度匯算清繳時合并申報并繳稅應(yīng)該沒問題的吧
同學(xué),你好 那你分公司有企業(yè)所得稅申報表,有提交,并且提交成功,那是可以的
分公司有企業(yè)所得稅季報表
同學(xué),你好 那就分公司月度、季度申報,匯算清繳合并