老師，請(qǐng)問(wèn)我公司2021年發(fā)生無(wú)票房租支出10萬(wàn)元，在申報(bào)匯算清繳時(shí)，這部分費(fèi)用在哪里調(diào)出？是需要填寫(xiě)期間費(fèi)用明細(xì)表嗎？但是我看期間費(fèi)用明細(xì)表里，并沒(méi)有賬務(wù)和稅務(wù)的分列，是直接填寫(xiě)調(diào)整后的金額嗎？

你好，我們是小規(guī)模納稅人，適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2022年有一筆3000費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳我在申報(bào)表里做了納稅調(diào)增，要補(bǔ)交稅款，那我怎么做賬??？會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？ 2022年計(jì)提了一筆19000的工資，但是現(xiàn)在還沒(méi)有發(fā)，不確定什么時(shí)候發(fā)，需要調(diào)增嗎？ 所有的賬務(wù)處理應(yīng)該都是在匯算清繳申報(bào)以后再做調(diào)整嗎？分錄怎么寫(xiě)？需要調(diào)整報(bào)表嗎？

老師您好！我有一個(gè)疑問(wèn)我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益，聽(tīng)說(shuō)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯(cuò)的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當(dāng)期損益我2018年12月車沒(méi)計(jì)提固定資產(chǎn)以及購(gòu)置稅走了管理費(fèi)，現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計(jì)提，已經(jīng)過(guò)了折舊年限4年，我只沖賬不改財(cái)報(bào)和申報(bào)表，如何做分錄，我做當(dāng)期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時(shí)候會(huì)預(yù)警寫(xiě)說(shuō)明嗎？麻煩告知會(huì)計(jì)分錄，謝謝（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）

老師，想咨詢一下：我們公司2023年第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表顯示虧損，現(xiàn)在做匯算清繳，調(diào)整稅法的扣除限額項(xiàng)目外，還將沒(méi)有取得發(fā)票的業(yè)務(wù)做了納稅調(diào)增，綜合下來(lái)的話，要補(bǔ)稅幾千塊左右。公司是用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬，怎么做會(huì)計(jì)分錄？報(bào)送年報(bào)是直接發(fā)12月的財(cái)務(wù)報(bào)表還是說(shuō)要報(bào)送通過(guò)匯算清繳的報(bào)表來(lái)調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表之后的財(cái)務(wù)報(bào)表？

你好老師，我想問(wèn)一下我上個(gè)月因?yàn)槎悇?wù)稽查更正了22年的匯算清繳表，補(bǔ)繳了22年的企業(yè)所得稅，當(dāng)時(shí)是調(diào)增了一下沒(méi)有票的費(fèi)用，還有一些無(wú)法支付的應(yīng)付賬款。沒(méi)有修改我的22年的財(cái)務(wù)報(bào)表，現(xiàn)在想問(wèn)一下我需要修改報(bào)表嗎