你好,印花稅是借方有余額,你JA修改一下,把這個(gè)貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅改成借應(yīng)交稅費(fèi)印花稅負(fù)數(shù)。
4.(單選題)(2022年)某航空公司為一般納稅人,不具有國際運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì),2022年5月購進(jìn)飛機(jī)零配件,取得的增值稅專用發(fā)票,注明金額600萬,稅額78萬;開展航空運(yùn)輸服務(wù),開具增值稅普通發(fā)票,取得的收入,包括國內(nèi)運(yùn)輸收入2000萬,國際運(yùn)輸收入500萬;為客戶辦理退票,向客戶收取退票費(fèi)收入10萬元,上述收入均分別核算,其中以上收入均含稅,該航空公司應(yīng)繳納增值稅()萬元。請問進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣的部分怎么算?
老師想咨詢一下融資租賃,我們首付付了八萬多,貸融資公司三十多萬。融資公司給我們開了四十多萬發(fā)票,還有一點(diǎn)利息沒開發(fā)票,老師利息我怎么做賬
老師,公司六月份買的固定資產(chǎn),設(shè)備已經(jīng)使用了,合同注明金額是186000,但是發(fā)票還沒來,計(jì)提折舊用含稅金額還是不含稅金額
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),增值稅按收入申報(bào),那個(gè)人所得稅也是按這個(gè)繳納嗎
請問給勞務(wù)派遣的員工發(fā)防暑費(fèi)違規(guī)嗎?需要跟勞務(wù)派遣公司簽補(bǔ)充協(xié)議嗎?(原合同中沒有列明)
老師您好,電子發(fā)票專用發(fā)票,客戶已經(jīng)抵扣了,怎么沖了再開?程序?
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個(gè)年的哪個(gè)文件號呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長期的還是只到27年結(jié)束
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個(gè)季度收入3萬,增值稅是怎么算交的
老師您好,有個(gè)客戶換了型號,發(fā)票是四月份的已經(jīng)開過了,現(xiàn)在不紅沖發(fā)票直接開一個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票可以開嗎?
哦,老師那就是說那個(gè)補(bǔ)計(jì)提的分錄寫成借利潤分配-未分配利潤 借應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅(負(fù)數(shù))是這樣嗎?這樣利潤表當(dāng)期的印花稅金額就不會(huì)出錯(cuò)了是嗎?
是的對的是的對的,可以試一下
好的,我做一筆分錄去看下利潤表的印花稅余額是不是對的。謝謝老師
不用客氣,工作愉快。
老師,我做了這樣的一筆調(diào)整分錄,怎么導(dǎo)出來的利潤表的當(dāng)期金額又不對了
我的意思是你把這個(gè)借利潤分配未分配利潤,但應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)貸方放到借方負(fù)數(shù),不是你上面的這個(gè)紅沖
在原分錄里面修改可以嗎?能做到嗎?
我上面紅沖是因?yàn)槭?月份做的,現(xiàn)在做3月份的賬了,還能去原來那里修改嗎?本來想著我沖完再重新計(jì)提呢,我去1月份看看
你好,你能反結(jié)賬修改吧,
我的意思是反結(jié)賬修改你這樣的話,你能看出來他對錯(cuò)嗎?
哦,我試試
可以的,可以去試一下的。
我剛聽老師的,反結(jié)賬去調(diào)1月份的憑證,這樣本期數(shù)沒錯(cuò)了,老師真厲害。解決我頭疼一晚上的問題。感謝
不用客氣,工作愉快