老師，簡易征收的建筑行業(yè)，進項稅額已經(jīng)抵扣的，又按簡易收入和正常收入的比例轉(zhuǎn)出，補繳增值稅和附加稅，這補繳的稅額，怎么做分錄
同學(xué)，你好 借：費用、成本 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：銀行存款 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費-附加稅 借：應(yīng)交稅費-附加稅 貸：銀行存款
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Q
老師，您好！我們是建筑企業(yè)，有一般計稅項目和簡易計稅項目，有進項稅抵扣和預(yù)繳納稅抵扣，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時怎么做分錄？
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公司一般納稅人，20年3月有一筆簡易征收收入，進項未轉(zhuǎn)出，21年11月稅務(wù)要求按比例進項轉(zhuǎn)出，補交了增值稅，附加稅，請問去年的所得稅匯算清繳報表需要調(diào)整嗎？因為增值稅是按比例調(diào)整的，如果調(diào)整所得稅，要按當(dāng)初進項票入賬科目按比例調(diào)整嗎
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Q
老師，您好，既有一般計稅收入又有簡易計稅收入，有些進項無法區(qū)分的，先全部勾選抵扣，然后按簡易計稅收入占總收入的比例做進項稅額轉(zhuǎn)出，那轉(zhuǎn)出的金額還計入原來對應(yīng)的會計科目還是計入生產(chǎn)成本呀
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Q
老師你好，去年有簡易征收項目，現(xiàn)在把費用票按比例做進項稅額轉(zhuǎn)出，補交了增值稅和附加稅還有滯納金，現(xiàn)在有兩個問題，1.怎么改去年所得稅報表；2.怎么做賬
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Q
跨區(qū)預(yù)繳，我公司開票不含稅346516.82，簡易計稅稅額10395.5，跨區(qū)分包抵扣了307568.5，跨區(qū)預(yù)繳已納稅增值稅1437.37，附加稅100.62，當(dāng)時收到分包的發(fā)票是3%的，進項稅額為8958.13，已經(jīng)進項稅抵扣了，不會做分錄了，分錄怎么做？
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老師，如果是補繳去年的，應(yīng)該怎么做分錄
同學(xué)，你好 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：銀行存款 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-附加稅 借：應(yīng)交稅費-附加稅 貸：銀行存款