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小規(guī)模納稅人去年未開票收入已申報(bào),今年補(bǔ)開發(fā)票,怎么申報(bào)增值稅

2025-04-08 14:54
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-04-08 14:56

今年申報(bào)收入時(shí),減去補(bǔ)開的未開票收入部分

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借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)、負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款貸、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)。
2021-08-23
你好 先紅沖原收入,按發(fā)票入賬? 報(bào)表填寫無票收入為負(fù)數(shù) 再按實(shí)際銷售額填寫申報(bào)?
2021-08-23
您好,可以的,有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是去年的增值稅和所得稅的收入不一致,稅務(wù)如果查到認(rèn)定我們遲延交增值稅,需要補(bǔ)滯納金的?,F(xiàn)在補(bǔ)開票申報(bào)是最好的選擇
2023-06-06
同學(xué)您好,借:應(yīng)收賬款等,貸:以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用 借:以前年度損益調(diào)整所稅稅費(fèi)用,貸:應(yīng)交稅費(fèi) 借:以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用 貸:未分配利潤(rùn)
2022-09-20
同學(xué)您好,你好,可以的, 沒問題 , 可以更正以前期間申報(bào)的,一般需到稅局大廳辦理。
2022-09-19
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