是這樣的，我7月份報(bào)銷了員工6月的公司寬帶費(fèi)499，該員工已離職，我就先做了一個(gè)報(bào)銷憑證，因 為還沒(méi)有收到發(fā)票。我按照之前財(cái)務(wù)的做法就記得其他應(yīng)收款-外部往來(lái)-預(yù)存話費(fèi)，貸銀行存款。后面發(fā)票下來(lái)了，我借管理費(fèi)用-寬帶費(fèi)，應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅，貸的其他應(yīng)收款外部往來(lái)-預(yù)存話費(fèi)。但是這個(gè)我們總監(jiān)說(shuō)是錯(cuò)的，我不是很能明白該怎么改它。

老師，我想問(wèn)個(gè)問(wèn) 公司車輛要交養(yǎng)路費(fèi)，一位管理成人員，想要賺中間的差價(jià)，所以他要先把錢打到公司先行墊付交一年的養(yǎng)路費(fèi)，就可以享受優(yōu)惠兩個(gè)月的差價(jià)，我們公司還是照常交一年的，一年是100元，他直接把錢打到公司賬戶，交付一年的養(yǎng)路費(fèi)，付就只要付80元就行 公司還是正常付100元，，這樣，我要怎么做分錄 我這樣的， 第一筆收到 借庫(kù)存現(xiàn)金 80 貸其他應(yīng)付……某人80 交付養(yǎng)路費(fèi)時(shí) 借預(yù)付賬款…養(yǎng)路費(fèi) 貸銀行 然后每個(gè)月攤銷 借制造費(fèi)用 貸預(yù)付賬款…養(yǎng)路費(fèi) 每個(gè)季度支付墊付款 借其他賬款…某人 貸庫(kù)存現(xiàn)金 賺錢的差價(jià) 他需要找油料抵他賺的差價(jià) 借管理費(fèi)用（優(yōu)惠報(bào)銷） 貸庫(kù)存現(xiàn)金 感覺(jué)好復(fù)雜，有啥好的簡(jiǎn)便賬務(wù)處理不

我們單位是先個(gè)人付款買筆記本電腦,付完款隔天就可以報(bào)銷拿到錢.但是公司賬上是借:其他應(yīng)收款-員工 貸:銀行存款.等到收到發(fā)票了,再給公司回銷,公司再做分錄借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款-員工 我想請(qǐng)問(wèn):這種情況有時(shí)候不是當(dāng)月拿到購(gòu)買發(fā)票,比如我1月實(shí)際購(gòu)買,2月拿到發(fā)票.那按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話,我是應(yīng)該2月計(jì)提折舊,還是3月計(jì)提折舊呀?

旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于公司幫員工購(gòu)買粽子，我們已經(jīng)收了員工購(gòu)買粽子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開(kāi)發(fā)票報(bào)銷時(shí)，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個(gè)科目了，還是說(shuō)一定要走應(yīng)付賬款這個(gè)科目，因?yàn)樵臼窍爰热毁M(fèi)用去報(bào)銷，然后收錢時(shí)就先計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷也不知道行不行，如果可以計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷的話也不知道用什么科目

旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于是員工自己付錢買的，價(jià)格一樣，只不過(guò)是公司這邊幫忙采購(gòu)，然后我們先收了員工的錢。我們已經(jīng)收了員工購(gòu)買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開(kāi)發(fā)票報(bào)銷時(shí)，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個(gè)科目了，還是說(shuō)一定要走應(yīng)付賬款這個(gè)科目，，因?yàn)樵臼窍胱哔M(fèi)用去報(bào)銷，然后收錢時(shí)就先計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷也不知道行不行，如果可以計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個(gè)我追問(wèn)不了只能一遍一遍的粘貼來(lái)問(wèn)您老師的回答：您好，買的時(shí)候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢時(shí)借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問(wèn)：那我是上個(gè)月做的賬，已經(jīng)結(jié)賬，報(bào)表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了，不想返回去重新做賬，而且當(dāng)時(shí)是收了好幾個(gè)員工的錢，都是不同時(shí)間收的，一定要在這個(gè)月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款這樣做嗎？