賬務(wù)處理 反結(jié)賬到 12 月份,補(bǔ)記正確的收入和成本分錄,同時對相關(guān)錯賬進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整完成后,重新生成 12 月份的財務(wù)報表,確保報表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確反映實際業(yè)務(wù)情況。比如,補(bǔ)記收入時: 借:銀行存款等(根據(jù)實際收款情況) 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 補(bǔ)記成本時: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品等(根據(jù)成本對應(yīng)科目) 稅務(wù)申報 依據(jù)重新生成的財務(wù)報表,更正 12 月份的企業(yè)所得稅申報表。在電子稅務(wù)局或前往辦稅服務(wù)廳,按規(guī)定流程提交更正后的申報表及相關(guān)資料。要注意數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性,避免再次出現(xiàn)申報錯誤。 其他事項 調(diào)整后和稅務(wù)部門溝通,告知已完成賬務(wù)和申報更正,確認(rèn)是否還有其他要求或補(bǔ)充資料。同時,做好內(nèi)部記錄和說明,以便后續(xù)查閱和審計。
老師,去年12月開了20萬的發(fā)票,當(dāng)時暫估了17萬的成本,在一月份沖銷暫估,這個月就要交所得稅,我把一月份的暫估刪了之后,把暫估重新做到12月份,為什么12月份的財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債表沒有應(yīng)付賬款,反而在1月份資產(chǎn)負(fù)債表中跳出來了17萬
老師,11月份我們開了一張電子專票,已經(jīng)申報收入了,現(xiàn)在12月份,客戶說要把這張票沖紅,1月份再重新按另一個公司名稱來開,那我們能1月份再沖紅,然后1月份再開正確的發(fā)票嗎?這樣一正一負(fù)不用做賬務(wù)調(diào)整了?這樣可以嗎?
老師,2024年12月有調(diào)一筆分錄,做錯了導(dǎo)致銀行賬多9000,費用少了9000,第4季度企業(yè)所得稅和財務(wù)報表都申報了,這筆賬我是在今年1月份賬調(diào)好一點,還是反結(jié)賬到12月份重新調(diào)整然后更正申報的報表呢
老師,我要改下2024年12月份賬里的成本金額,把成本改小點。2024年12月的季報已經(jīng)申報了,那我這邊還得拿著更改賬本之后新的財務(wù)報表到電子稅務(wù)把2024年12月季報的所得稅申報表、財務(wù)報表改一下,對不?
我們有一筆收入,貨是24年12月發(fā)的,賬上沒處理。1月份確認(rèn)了收入成本,現(xiàn)在稅務(wù)要我們把一月份的收入確認(rèn)在12月份,成本到匯算清繳時候去調(diào)整!我想問下,那是不是24年財報不用動了?25年的賬上要怎么調(diào)?
【中國農(nóng)業(yè)銀行】尊敬的左金鑫,您尾號為4879的賬戶與四川新網(wǎng)銀行股份有限公司完成代收簽約/修改交易(持牌機(jī)構(gòu)還款),單筆扣款限額為1000000.00元,周期扣款限額為1000000.00元,合約到期日為2035年07月13日。業(yè)務(wù)編碼:2730413119。您可前往我行營業(yè)網(wǎng)點或通過掌上銀行-代收管理模塊查詢、修改或解除合約。如有異議請咨詢95599。退訂回復(fù)TDDS#業(yè)務(wù)編碼。
可修復(fù)產(chǎn)品和不可修復(fù)產(chǎn)品,都用廢品損失科目過度,最終結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,為什么可修復(fù)產(chǎn)品計入產(chǎn)品成本,不可修復(fù)產(chǎn)品不計入產(chǎn)品成本,
老師,一般納稅個體工商戶經(jīng)營所得二季度報稅,系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費用是填1-2季度累計總數(shù),還是單獨填二季度的數(shù)?
老師,個人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費給個人,個稅申報是收到代開的當(dāng)月申報,還是支付費用之后再申報個稅呢 如果公司分幾個月支付,那要怎樣申報呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費計提的是10000,實際上是15000,因為我們一直沒有付款,對方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會計分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個題。選項C和選,選項D
本來需要交企業(yè)所得稅,因為減以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
電子稅務(wù)局是不是就可以更正申報
同學(xué)你好 這個可以的