賬務(wù)處理 反結(jié)賬到 12 月份,補記正確的收入和成本分錄,同時對相關(guān)錯賬進行調(diào)整。調(diào)整完成后,重新生成 12 月份的財務(wù)報表,確保報表數(shù)據(jù)準確反映實際業(yè)務(wù)情況。比如,補記收入時: 借:銀行存款等(根據(jù)實際收款情況) 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 補記成本時: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品等(根據(jù)成本對應(yīng)科目) 稅務(wù)申報 依據(jù)重新生成的財務(wù)報表,更正 12 月份的企業(yè)所得稅申報表。在電子稅務(wù)局或前往辦稅服務(wù)廳,按規(guī)定流程提交更正后的申報表及相關(guān)資料。要注意數(shù)據(jù)準確性,避免再次出現(xiàn)申報錯誤。 其他事項 調(diào)整后和稅務(wù)部門溝通,告知已完成賬務(wù)和申報更正,確認是否還有其他要求或補充資料。同時,做好內(nèi)部記錄和說明,以便后續(xù)查閱和審計。
老師,去年12月開了20萬的發(fā)票,當時暫估了17萬的成本,在一月份沖銷暫估,這個月就要交所得稅,我把一月份的暫估刪了之后,把暫估重新做到12月份,為什么12月份的財務(wù)報表資產(chǎn)負債表沒有應(yīng)付賬款,反而在1月份資產(chǎn)負債表中跳出來了17萬
老師,11月份我們開了一張電子專票,已經(jīng)申報收入了,現(xiàn)在12月份,客戶說要把這張票沖紅,1月份再重新按另一個公司名稱來開,那我們能1月份再沖紅,然后1月份再開正確的發(fā)票嗎?這樣一正一負不用做賬務(wù)調(diào)整了?這樣可以嗎?
老師,2024年12月有調(diào)一筆分錄,做錯了導(dǎo)致銀行賬多9000,費用少了9000,第4季度企業(yè)所得稅和財務(wù)報表都申報了,這筆賬我是在今年1月份賬調(diào)好一點,還是反結(jié)賬到12月份重新調(diào)整然后更正申報的報表呢
老師,我要改下2024年12月份賬里的成本金額,把成本改小點。2024年12月的季報已經(jīng)申報了,那我這邊還得拿著更改賬本之后新的財務(wù)報表到電子稅務(wù)把2024年12月季報的所得稅申報表、財務(wù)報表改一下,對不?
我們有一筆收入,貨是24年12月發(fā)的,賬上沒處理。1月份確認了收入成本,現(xiàn)在稅務(wù)要我們把一月份的收入確認在12月份,成本到匯算清繳時候去調(diào)整!我想問下,那是不是24年財報不用動了?25年的賬上要怎么調(diào)?
老師公戶收到人民保險公司的人保會計分錄
老師這道題A 選項,為了會降低總成本,按道理總成本會增加,獲得更多邊際效益
目前公司要股轉(zhuǎn),銀行流水打款時備注了138萬投資款,另外一些未備注投資款,但報表已經(jīng)體現(xiàn)實收資本246.79萬也交了印花稅,那未備注的算不算投資款
香煙和酒水是不是計入管理費用-業(yè)務(wù)招待費?
老師 私戶進的投資款是不是不能再資產(chǎn)負債表體現(xiàn)
老師,我24年1月開票五萬,開票法律咨詢,一直沒付款,掛應(yīng)收賬款。25年3月給我付款15萬,付款明細寫的貨款,10萬沒開票,這個怎么做分錄啊
我收客戶19800含稅,那稅費不是198嗎,怎么是196.04呢?公式是怎么樣的呀。
老師,現(xiàn)金流量表里為職工支付的現(xiàn)金,公司社保部分要算進去嗎
高新技術(shù)企業(yè) 如果產(chǎn)品研發(fā)后直接形成商品銷售了 還能加計扣除100%嗎 賬務(wù)如何處理
利潤表營業(yè)外支出能是負數(shù)嗎?
電子稅務(wù)局是不是就可以更正申報
同學你好 這個可以的