帳上要怎么處理呢？付款時記的是借：預(yù)付帳款 貸：銀行存款

你好，，你借營業(yè)外支出貸，預(yù)付賬款。

后面附件是企查查的公司注銷截圖嗎？還用其他附件嗎？匯算清繳時需要調(diào)增嗎？

如果收到貨怎么處理？

你好，這個很難稅前扣除的。 你如果收到貨的話是借庫存商品貸，預(yù)付賬款。

那如果沒收到貨，附件就是注銷截圖，匯算清繳時就不需要調(diào)增了吧？

你好，這個是需要調(diào)的。不能稅前扣除。你如果想要稅前扣除的話，需要稅務(wù)局同意。

還有老師，我們出租商鋪，商戶違約提前退租，收取的保證金不退，是記營業(yè)外收入還是主營業(yè)務(wù)收入？

你好這個其實應(yīng)該當做價外費用計入主營業(yè)務(wù)收入。

如果簽訂合同后還沒有履行就退租，保證金記營業(yè)外收入嗎？

你好是的，就是這樣子理解。

老師，投資損失需要稅務(wù)同意嗎？

你好，是的，稅務(wù)局需要查看你們的資料。

我們只有投資公司的注銷截圖可以嗎？

你好，這種讓你通過的概率極低。至于行不行，你還是得要問管理員，老師沒辦法保證一定可以或者一定不可以。

明白了，謝謝老師