老師 請幫我看下， 圖1 是19年7月建的賬，圖2是同年12月的數(shù)據(jù)， 那本年利潤 是不是結轉90多萬數(shù)據(jù)？ 期初的貸方數(shù)據(jù)表示什么意思，不懂 小白得多請教下

您好，看12月份的圖，本年利潤是90多萬，年末應轉到未分配利潤 。初期貸方余額，就是在本期（月、季、年）初時這個科目下的金額，在貸方是累計到期初時本年度公司的利潤金額。

老師是不是結轉時候 借：本年利潤 90萬 貸：利潤分錄-未分配利潤90萬。 那本年利潤中期初貸方余額是不是說明他之前所有本年利潤都沒結轉， 還是我結轉時候要90多萬+期初貸方余額154萬 ？

你好，只轉一回，余額轉沒了就可以

余額只有90萬，怎么能轉出140萬呢？只把余額90多萬轉出來就可以了

那本年利潤期末貸方余額 和期初貸方余額什么關系呢？

期初貸方余額是不是就證明以前年度本年利潤沒結轉？

您好，如果是年初有貸方余額證明，他沒有結轉

本年利潤這個科目下，如果有貸方余額表示賺錢的，如果有借方余額表示賠錢的，但是無論賺錢還是賠錢，到年末的時候都應該給他結轉走

老師 我若反過賬到2023年12月做一筆結轉本年利潤分錄， 會對2024年做的所有分錄應該沒有什么影響吧，

您好，對分錄沒有影響的。最簡單的方式就是不用反結賬，在24年末直接給結轉了就可以。

意思24年以前所有沒結轉都結轉到24年12月是吧。