老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，專門做蔬菜和肉類配送的。這家公司我才來幾天，我自己在查賬的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)有幾筆12月份就入庫了的蔬菜和肉類，入庫的時(shí)候，發(fā)票沒開，發(fā)票是今年1月份開進(jìn)來的。但是去年12月份的賬上沒有做暫估入庫。那我是就在1月份入購進(jìn)的賬務(wù)嗎？當(dāng)時(shí)入庫的那個(gè)月，沒有做暫估入庫的話，會(huì)有問題嗎？
同學(xué)，你好 一般金額不大，庫存期末不為負(fù)數(shù)，那問題不大
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我們單位是小規(guī)模，沒有專門庫管，商品經(jīng)常已賣出，發(fā)票還沒有到，財(cái)務(wù)上做暫估。財(cái)務(wù)上做暫估，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的那張表，上面不是有上期庫存，本月購進(jìn)，本月出庫嗎？ 我的問題是，暫估的要在這張表上做嗎 暫估肯定不準(zhǔn)，比如說本期暫估10，發(fā)票來時(shí)可能會(huì)12，賬務(wù)處理上會(huì)沖回10入12，那庫存報(bào)表呢？ 數(shù)量'沒變，但金額變了 如果報(bào)表不顯示，那報(bào)表上的本期購入又與賬上的庫存的借方不相符 我有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過來了
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關(guān)于印花稅，小規(guī)模商業(yè)按次貼花，我1月份購買了產(chǎn)品入庫了，但是發(fā)票沒來，我在賬上做的暫估入庫，二月份的時(shí)候發(fā)票還是沒來，但是我要交印花稅了，我是不是只交那些有發(fā)票的，這個(gè)暫估的先不繳納印花稅
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老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購材料有這個(gè)問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份，對(duì)賬完成才會(huì)開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉庫入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當(dāng)月的成本豈不是大了？
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老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購材料有這個(gè)問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份，對(duì)賬完成才會(huì)開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉庫入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我8月份依然會(huì)有供應(yīng)商給我送貨，我依然是沒有發(fā)票，是按照暫估的來做，借材料 貸應(yīng)付-暫估。這樣子其實(shí)從8月來看，豈不是就兩次原材料了？？？
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老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，專門做蔬菜和肉類配送的。這家公司我才來幾天，我自己在查賬的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)有幾筆12月份就入庫了的蔬菜和肉類，入庫的時(shí)候，發(fā)票沒開，發(fā)票是今年1月份開進(jìn)來的。但是去年12月份的賬上沒有做暫估入庫。那我是就在1月份入購進(jìn)的賬務(wù)嗎？當(dāng)時(shí)入庫的那個(gè)月，沒有做暫估入庫的話，會(huì)有問題嗎？
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權(quán)益法下，賺了計(jì)入“營(yíng)業(yè)外收入”，那么虧了計(jì)哪個(gè)科目呢？
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你好，老師！應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬上二級(jí)明細(xì)只有工資，沒有其他，但在生產(chǎn)成本和管理費(fèi)用明細(xì)賬里都有工資，福利費(fèi)，社保等，這個(gè)會(huì)計(jì)除了工資，其他都沒計(jì)入應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目，那么匯算清繳時(shí)填A(yù)105050表中的福利費(fèi)社保經(jīng)費(fèi)等要是按應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬填是沒數(shù)的，要是按生產(chǎn)成本和管理費(fèi)用填是有數(shù)的，我按哪個(gè)填呢？
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老師，我們每個(gè)月發(fā)一次安全獎(jiǎng)和周衛(wèi)生獎(jiǎng)。都是以現(xiàn)金發(fā)放。我還需要計(jì)提嗎？還是直接計(jì)入制造費(fèi)用—福利費(fèi)
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老師，那我就直接做在1月份就可以嗎？發(fā)票是1月份開進(jìn)來的。就不需要在12月份重新暫估入庫了？
同學(xué)，你好 最好是在12月暫估，如果不想暫估，做到1月份也行
那對(duì)于已開具發(fā)票的，是可以根據(jù)發(fā)票把購進(jìn)的賬做在1月份。但是。像那種去年12月份已入庫，發(fā)票到現(xiàn)在也還沒收到的，我這邊要怎么做賬務(wù)處理？
那對(duì)于已開具發(fā)票的，是可以根據(jù)發(fā)票把購進(jìn)的賬做在1月份。但是。像那種去年12月份已實(shí)際入庫，去年12月份沒有做暫估入庫，發(fā)票到現(xiàn)在也還沒收到的，我這邊要怎么做賬務(wù)處理？
同學(xué)，你好 本月暫估 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款
老師，您說的是，像那種去年12月份已實(shí)際入庫，去年12月份沒有做暫估入庫，發(fā)票到現(xiàn)在也還沒收到的，我這邊要在1月還是2月做暫估入庫呢？實(shí)際上去年12月份就已經(jīng)采購入庫了。
同學(xué)，你好 你就相當(dāng)于現(xiàn)在補(bǔ)做，什么時(shí)候發(fā)現(xiàn)的，就什么時(shí)候補(bǔ)做
老師，我1月份的賬還沒做，那是把12月份沒有暫估入庫的做在1月份嗎？因?yàn)?月份塊結(jié)束了，發(fā)票還沒收到，那我在2月底沖銷掉1月份做的暫估入庫。如果3月份還沒收到發(fā)票，那要接著做暫估入庫嗎？
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
老師，但是現(xiàn)在有個(gè)最嚴(yán)重的問題就是，這家公司是去年9月份成立的，由于采購他們沒有找到合適的可以開具發(fā)票的供應(yīng)商，幾乎都是在農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)找不同的個(gè)人農(nóng)戶那里采買的。所以，我們這邊采購的蔬菜，都是沒有發(fā)票的，因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，所以外賬都沒有做進(jìn)項(xiàng)，前期就是采購入庫的都沒有做。從9月份開始，每個(gè)月都有配送，有配送收入。那現(xiàn)在外賬上最大的問題就是，沒有進(jìn)項(xiàng)，只有銷項(xiàng)，前任會(huì)計(jì)去年9月份開始，每個(gè)月也沒暫估入庫。這個(gè)問題該怎么解決呢？
同學(xué)，你好 你可以申請(qǐng)開具收購發(fā)票。