老師 我是小企業(yè)會計準(zhǔn)則 在2023年的時候調(diào)整了2022年做錯的賬務(wù) 用了利潤分配——未分配利潤 沒有用以前年度損益調(diào)整這個科目 現(xiàn)在我企業(yè)所得稅匯算清繳需要把這部分調(diào)整嗎

電子稅務(wù)局提示我們2022年12月有四張餐飯發(fā)票存在風(fēng)險（應(yīng)該是餐廳被查）因是疫情期間政府下?lián)艿囊咔閷ｍ椏睿覍⑹杖胗浫霠I業(yè)外收入，后又報銷疫情加班餐飯，支出我放在了營業(yè)外支出，請問現(xiàn)在提示發(fā)票又風(fēng)險這樣對企業(yè)所得稅匯算清繳有影響嗎？需要調(diào)整2022年企業(yè)所得稅嗎？怎么做納稅調(diào)整？

請問老師，2022年 6萬元的桌椅，放到業(yè)務(wù)成本-其他了，2023年，借：業(yè)務(wù)成本 -6萬 借固定資產(chǎn)6萬，分錄已經(jīng)做了呀。并且補償計提了2022年7-12月的折舊6000元，因為是2022年6月購買的，請問2023年企業(yè)所得稅怎么調(diào)整，在那個表調(diào)整。是否需要調(diào)整。

老師，勞務(wù)公司，一般納稅人，年底電子稅務(wù)局申報企業(yè)所得稅年報，請問我是現(xiàn)在填寫納稅調(diào)增項目還是等匯繳清算時再做調(diào)整好呢？去年因為收入比較少，年初開票時預(yù)繳了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在整年算下來是虧損的，企業(yè)所得稅顯示負數(shù)呢，我需要現(xiàn)在調(diào)整還是等匯繳清算調(diào)整？

老師，我們是外貿(mào)企業(yè)，我們2022年的收入部分做到2023年了，我們出口企業(yè)做收入都是按照關(guān)單上出口日期來做當(dāng)期收入的，現(xiàn)在稅務(wù)局讓我們把做在2023年的收入調(diào)到2022年，我想問一下，我是按照稅務(wù)局給我的金額調(diào)整，還是按照我自己整理出來的金額調(diào)整呢，我們的金額有點差距