這個(gè)租金所屬期是2022年07月15日到2023年04月07日的，這個(gè)租的地皮我們地皮上自己建了廠房，經(jīng)營(yíng)使用

借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 貸預(yù)付賬款 匯算清繳，不用調(diào)整的。

那這個(gè)我們報(bào)表的利潤(rùn)減少了，也就是費(fèi)用增加了，但是匯算清繳不調(diào)整的話，是不是就不一致了？而且我們沒(méi)有收到發(fā)票，而且對(duì)方不給開(kāi)發(fā)票了

好，你預(yù)繳的時(shí)候并沒(méi)有抵扣企業(yè)所得稅呀。

是的，付地租金的時(shí)候是掛的往來(lái)，那現(xiàn)在借方記未分配利潤(rùn)是不是就相當(dāng)于利潤(rùn)變少了，成本費(fèi)用增加了，那匯算清繳的報(bào)表和我賬上的報(bào)表不一致了怎么辦？

你好，可是你抵扣了所得稅嗎？他只是賬上利潤(rùn)減少了呀，他并沒(méi)有抵扣所得稅呀。

嗯，沒(méi)有抵扣所得稅，那下次再上傳報(bào)表會(huì)不會(huì)提示和上一次的報(bào)表的未分配利潤(rùn)不一致？也不用理會(huì)嗎？