老師好，今早稅務局打電話，說我們公司在去年初收到對方開具的發(fā)票為虛開發(fā)票，我們是小規(guī)模納稅人，當時做賬借低值易耗品600元，貸銀存600元，現(xiàn)在稅務要求納稅調整，我們當時入成本，現(xiàn)在該怎么做？會計憑證紅沖也不對??？ 以前年度損益調整？稅務又該如何調整。讓我們寫情況說明加蓋公章送稅務局。要更正12月31日會計報表嗎？請老師具體教下
不紅沖為啥錯了 是實際業(yè)務 就要做成本 稅法不允許抵扣 借預付賬款貸低值易耗品，借低值易耗品貸利潤分配未分配利潤，小企業(yè)會計準則做賬的。 如果你有實際業(yè)務的話，你再補上一個，借營業(yè)外支出待預付賬款，營業(yè)外支出納稅調增
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問題一，一般納稅人報完稅，下載完稅證明，這個完稅證明是申報表嗎？還是單獨的那種證明？在電子稅務局下載嗎 問題二，對于8月進項之前5月已經(jīng)認證了，8月又做了一遍進項，9月賬務怎么處理 問題三，銷項票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應收，和收入，還有銷項稅額，這個9月如何調整 問題四，供應商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個我報8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉出，但是這個紅字發(fā)票我沒見到，這個紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時候正常是8月份怎么做？9月調整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務怎么調整??？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細點的會計科目啊非常感謝
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老師你好， 1.我們公司去年12月給關聯(lián)公司開利息收入的電子普通發(fā)票，當時開的是6%的資金占用利息發(fā)票，會計分錄是 借：財務費用-利息收入 -10000 應收利息 10600 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 600 2.今年發(fā)現(xiàn)與關聯(lián)方之間的資金往來屬于集團內的統(tǒng)借統(tǒng)還，是免稅的。所以在本月對去年12月的發(fā)票開了同金額的紅字電子普通發(fā)票，然后重新開了稅率為0%的藍字電子普票。 3.我現(xiàn)在的疑問是，對于去年的差錯我在本月應該怎么更正，會計分錄怎么做？本月編制資產(chǎn)負債表和利潤表時要對上年的差錯進行調整嗎？納稅申報報表要怎么調整？
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老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝
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2008年初，審計人員在審查某公司“主營業(yè)務收入”賬戶時，發(fā)現(xiàn)該公司2007年末產(chǎn)品銷售收入下滑幅度較大，但據(jù)審計人員了解公司下半年銷售正值旺季，為什么會出現(xiàn)這種異常情況呢？審計人員懷疑該單位利用“應付賬款”賬戶隱匿收入。審計人員認真查閱了2007年10月、11月與12月的“應付賬款”明細賬，并分別將本市3家債務上升比較大的客戶的有關記錄進行了詳細審查，發(fā)現(xiàn)以下賬務處理：借：銀行存款3393000貸：應付賬款——A公司2106000——B公司702000——C公司585000其所附的原始憑證均為銀行進賬單，以及分別向三家公司開具的購貨發(fā)票。該企業(yè)適用的增值稅稅率為17%，假定該筆業(yè)務的銷售利潤為900000元，所得稅稅率為25%。案例要求：請老師們幫我把調整后的會計分錄寫一下，謝謝，其他我都會寫
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老師好，今早稅務局打電話，說我們公司在去年初收到對方開具的發(fā)票為虛開發(fā)票，我們是小規(guī)模納稅人，當時做賬借低值易耗品600元，貸銀存600元，現(xiàn)在稅務要求納稅調整，我們當時入成本，現(xiàn)在該怎么做？會計憑證紅沖也不對?。?以前年度損益調整？稅務又該如何調整。讓我們寫情況說明加蓋公章送稅務局。要更正12月31日會計報表嗎？請老師具體教下
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我們年底賬已結完，24年第四季度所得稅表也填完，現(xiàn)在二月份做老師教的會計分錄嗎？做完了還要更正24年財務報表嗎？這樣與會計報表不相符啊？
不需要調整，因為咱的賬務處理是做到了今年呀，也沒有影響去年的，你也沒有反結賬修改不是。
稅務局說讓我改年底財務報表，還要我更正24年第四季度所得稅表納稅調增，然后把去年600這個原始憑證復??；和現(xiàn)在做的會計憑證調增600復印，附在情況說明上。我都糊涂了，問怎么做，他說那是你們會計的事。讓我這星期五送達稅務局，我真不知怎么弄
修改年財務報表，那你就反結賬修改，把之前的數(shù)據(jù)改成預付賬款。先預付賬款，貸銀行存款，然后你在今年的時候再借營業(yè)外支出貸預付賬款，或者是借利潤分配未分配利潤待預付賬款都是不能抵扣所得稅的。
稅務局說影響了，做費用進成本了。要調增
你好，那你反結賬修改吧 改預付賬款，可是你不能一直掛著預付賬款吧
用友軟件全年結了，我把賬做在今年不行嗎？小企業(yè)不需要以前年度損益調整 適合未來適用法，如果調賬調表感覺太亂了
你好，我們說的不算你稅務局不是要求你們修改年財務報表，如果你不反結賬的話，你財務報表能修改。
老師，我還是反結賬吧。在12月做借管理費用一低耗紅字600，借營業(yè)外支出600藍字，然后結轉營業(yè)外支出到利潤分配未分配利潤。再按導出的報表重填電子稅務局財務報表，等到5月匯算清微，營業(yè)外支出600調增對嗎？
你做到哪一年的管理費用 營業(yè)外支出 這兩個科目結轉到本年利潤 累計折舊科目還是不對
這個低值易耗品不涉及累計折舊?。?我做2024牟賬上
可以的，可以這么做的。