老師，我司上小規(guī)模，25 年 一月申報(bào)繳納 24 年 印花稅（房租合同）我是按年申報(bào)的，然后接到了稅管員的電話讓我申請(qǐng)退稅，于 25 年 4 月再按季度補(bǔ)報(bào)，那這個(gè)一繳一退的分錄，我該怎么做呢
你好，借稅金及附加貸銀行存款 退稅借銀行存款借稅金及附加 紅字
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老師好！ 23年12月做了一個(gè)無票收入，我公司是小規(guī)模，此筆收入已計(jì)稅并繳納，在1月份補(bǔ)了該筆發(fā)票，問題來了：做一季度申報(bào)的時(shí)候直接減少了補(bǔ)發(fā)票的金額，申報(bào)的時(shí)候顯示匹配不正常，稅務(wù)局要求12月份的無票收入做退稅，1季度按發(fā)票實(shí)際申報(bào)。 現(xiàn)在我已經(jīng)申請(qǐng)退稅，1季度按照發(fā)票來申報(bào)稅款，請(qǐng)問我的財(cái)務(wù)報(bào)表要不要怎么改？
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老師好，我想請(qǐng)問一下，小規(guī)模納稅人，2021年第三季度申報(bào)增值稅的時(shí)候，按的3%申報(bào)的，增值稅也是按3%繳納的，沒有減按1%申報(bào)，今年稅局查到了要讓按1%申報(bào)增值稅，剩余2%的增值稅要退回來，2024年5月份收到2021年第三季度退回來稅局多收的的增值稅、附加稅，怎么記賬，會(huì)計(jì)分錄怎么寫
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老師 請(qǐng)問一下我前兩天申報(bào)了一個(gè)買賣合同按期申報(bào)的印花稅（稅款所屬期選擇的24年1月-12月），然后我現(xiàn)在還要申報(bào)實(shí)收資本印花稅，提示這個(gè)也是按期申報(bào)，然后我新增印花稅稅源就提示所屬期24年1-12月已申報(bào)，只能去更正前幾天申報(bào)的那個(gè)印花稅，然后我點(diǎn)進(jìn)去更正 前幾天買賣合同那個(gè)印花稅都已經(jīng)繳納了，然后我把實(shí)收資本印花稅增加進(jìn)去 提交的時(shí)候顯示應(yīng)補(bǔ)繳稅額還有前幾天已經(jīng)繳納的印花稅額，這個(gè)怎么辦呢？
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老師，我司已申報(bào)繳納印花稅，稅管員打來電話說，不應(yīng)該按年申報(bào)，讓我申請(qǐng)退稅，那我司退稅的錢，怎么記賬呢，24年已經(jīng)記賬了，這都跨年了，這個(gè)賬目要怎么記呢
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老師，我司2023年8月已申報(bào)繳納增值稅及附加600元，稅管員打來電話說，讓申請(qǐng)退稅，那我司退稅的錢，怎么記賬呢，23年已經(jīng)記賬了，跨年了 已經(jīng)匯算清繳了 這個(gè)要怎么在24年記賬呢，我司是一般納稅人
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未分配利潤(rùn)大，可以增加注冊(cè)資本后再減少注冊(cè)資本嗎？
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請(qǐng)問：租賃付款額，租賃負(fù)債，使用權(quán)資產(chǎn)，這三個(gè)意思不一樣嗎，
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有豐富實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的老師回答一下：每年匯算清繳之前，財(cái)務(wù)應(yīng)該準(zhǔn)備哪些工作？準(zhǔn)備好之后在申報(bào)的過程中要注意哪些問題？申報(bào)結(jié)束后還要做什么工作嗎？這個(gè)所得稅平時(shí)應(yīng)該怎么籌劃，可否講3個(gè)或以上的案例？
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老師你好！年度增值稅報(bào)表，需要老師解讀一下，關(guān)于年度增值稅是幾欄次，關(guān)于25.27 30這幾欄次反應(yīng)的是什么數(shù)據(jù)
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給客戶退款，沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸方負(fù)數(shù)，貸銀行存款貸方正數(shù)，這樣對(duì)嗎
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核算2025年07月份委外加工成本，我只核算了入貨成本，7月結(jié)余知道數(shù)量。6月有數(shù)量，但是沒有產(chǎn)品價(jià)值單價(jià)，因?yàn)?月前沒有核算成本，全盤也沒有設(shè)委外加工科目，就只有一個(gè)加工費(fèi)。這辦好呢，我直接用財(cái)務(wù)賬套里的金額，和業(yè)務(wù)系統(tǒng)里的庫(kù)存數(shù)量，作為6月末的庫(kù)存，但是財(cái)務(wù)賬套里的金額包含材料吧，那我怎么除呢
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老師 我 24 年底沒有計(jì)提 ，25 年 1 月可以同時(shí)計(jì)提并繳納嗎 然后再做退稅分錄
可以的，金額不大沒問題
老師 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅，這個(gè)不是多了嗎 要沖銷嗎
計(jì)提和繳納兩個(gè)分錄都要沖減的
怎么做呢
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 貸稅金及附加 借銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅? 紅字
印花稅 一紅一正 不是沒有沖銷嗎
他本來就是一個(gè)過渡科目啊
調(diào)整完之后 稅金及附加 小于應(yīng)交印花稅
稅金及附加，還有別的稅金金額，不只是印花稅
我們只發(fā)生了 印花稅 按您給的分錄 調(diào)整完 稅金及附加小于應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 （我們印花稅經(jīng)濟(jì)合同退稅了，營(yíng)業(yè)賬簿沒退）
那不應(yīng)該，你是發(fā)生了印花稅的話
印花稅有兩部分啊 只退了一部分 您仔細(xì)看下上一條
那只重建稅金及附件就可以
那還是稅金及附加小于應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅啊
怎么可能，你全部計(jì)提了，只是沖減了一部分