2024年企業(yè)所得稅已交，2025年1月收到所得稅退稅，小規(guī)模納稅人，需要在2024年沖銷以前計提的所得稅費用分錄嗎
同學(xué)你好 是在25年做沖銷分錄的
-
Q
小規(guī)模企業(yè)2023年度第四季度繳納企業(yè)所得稅，是在2023年12月計提？還是2024年1月繳納企業(yè)所得稅當(dāng)月計提？
-
Q
公司小規(guī)模納稅人，2023年年度虧損了64萬 .2024 年1-3月收入100萬，需要繳納企業(yè)所得稅,請問4約申報企業(yè)所得稅的時候可以彌補2023年的虧損，然后不用交企業(yè)所得稅嗎？
-
Q
老師你好，我是小規(guī)模納稅人，2024年第一季度盈利了9000元，以前年度有虧損，請問第一季度需要交企業(yè)所得稅嗎？計提企業(yè)所得稅的會計分錄怎樣寫？
-
Q
想問一下，2023年把個人所得稅錯提到企業(yè)所得稅，當(dāng)時的分錄錯誤成： 借：所得稅費用 200 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 2024年1月銀行支付所得稅時， 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 200 貸：銀行存款 200 現(xiàn)在2024年5月，我如何分錄調(diào)正確。麻煩詳細分錄，謝謝
-
Q
老師，請問一下2023年的企業(yè)所得稅，當(dāng)時會計沒有計提。然后2024年5月繳納企業(yè)所得稅，賬不平，可以補計提在2024年嘛？補2024年啊，2024利潤表的企業(yè)所得稅就有數(shù)據(jù)了。我要怎么做分錄，才能不影響2024年的企業(yè)所得稅啊
熱門問答 更多>
-
老師，我們公司從個人那里租房過來，再租給另一家公司做酒店，我們公司給對方租賃票，那我們公司還要交房產(chǎn)稅嗎？
-
公司之后要注銷的，把其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入導(dǎo)致本年利潤是14萬，沒有可以彌補的以前年度虧損，現(xiàn)在打款進來直接做資本公積，之后款用來還之前欠老板的9萬元，剩余的錢發(fā)之后的工資社保，等到本年利潤是負數(shù)時就注銷，這樣打款進來做資本公積，后面會不會被稅局認定為逃稅籌劃得補交稅？
-
這個界面怎么選擇啊，怎么操作
-
我想請教一下，報關(guān)金額報錯了，不好退稅怎么處理？
-
你好，老師現(xiàn)在有多少的公司是有內(nèi)外兩套賬的呀？
-
老師好，請問：有限責(zé)任公司（自然人獨資）屬于個人獨資企業(yè)嗎？
-
老師，我們有一個裝修項目，所有的材料都能從同一家公司采購嗎
-
請問煙草證能變更法人嗎
-
董老師 在線嗎？有問題想咨詢~
-
老師，先進先出法結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，相同數(shù)量的銷售收入金額，大于結(jié)轉(zhuǎn)等數(shù)量的成本金額，借貸不相等，差額部分記什么科目，是怎么多出的有差額
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
請問所有的 完整的分錄該怎么寫？
小規(guī)模納稅人我們是
借銀行貸應(yīng)交稅費所得稅 借應(yīng)交稅費所得稅貸利潤分配未分配利潤
然后25年做借：所得稅費用 負數(shù) 貸：應(yīng)交稅費-所得稅 負數(shù)，就可以了對嗎
不是的，按我的分錄是對的
但是2024年看所得稅費用是有數(shù)據(jù)的，不用給沖銷掉嗎？讓所得稅費用一正一負變成0？
不能反結(jié)帳到24年了，因為是25年收到的退稅
我看有些的是用以前年度損益調(diào)整，為什么我的是直接調(diào)整未分配利潤呢
小企業(yè)會計準則就用利潤分配未分配利潤 它沒有以前年度損益調(diào)整