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老師,請問一下2023年的企業(yè)所得稅,當時會計沒有計提。然后2024年5月繳納企業(yè)所得稅,賬不平,可以補計提在2024年嘛?補2024年啊,2024利潤表的企業(yè)所得稅就有數(shù)據(jù)了。我要怎么做分錄,才能不影響2024年的企業(yè)所得稅啊

2025-01-07 23:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-01-07 23:04

?您好,可以 以前年度調(diào)增補稅,分錄: 1、借:利潤分配未分配利潤 100(數(shù)據(jù)請忽略) 貸:以前年度損益調(diào)整 100 2、借:以前年度損益調(diào)整 100 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 100 3、借:應交稅費-企業(yè)所得稅 100 貸:銀行存款 100?

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快賬用戶7114 追問 2025-01-07 23:08

可以了。謝謝老師

頭像
齊紅老師 解答 2025-01-07 23:09

?祝您 2025年愿你所想,皆你所愿! ?希望以上回復能幫助到您,感謝您給我一個五星好評~

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?您好,可以 以前年度調(diào)增補稅,分錄: 1、借:利潤分配未分配利潤 100(數(shù)據(jù)請忽略) 貸:以前年度損益調(diào)整 100 2、借:以前年度損益調(diào)整 100 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 100 3、借:應交稅費-企業(yè)所得稅 100 貸:銀行存款 100?
2025-01-07
您好同學可以通過以前年度損益調(diào)整處理
2025-01-07
是的,那個肯定需要重新申報1季度所得稅,虧損沒有了
2025-05-09
匯算補稅 先補計提 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-所得稅 借:應交稅費-所得稅 貸:銀行存款
2024-04-16
是的,就是那樣做的哈
2024-04-16
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