老師你好 麻煩請問下 繳納社保時(shí)候 借方做了一筆其他應(yīng)收款 代扣代繳社保 但公司是幫員工全交的 不需員工個(gè)人支付 這個(gè)其他應(yīng)收款要怎么沖平

企業(yè)用其他應(yīng)付款核算代扣代繳員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金，企業(yè)社保屬于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納，工資是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放，期末的時(shí)候，其他應(yīng)付款-代扣社保公積金是個(gè)負(fù)數(shù)，企業(yè)自行調(diào)整到了其他應(yīng)收款中：借其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸：其他應(yīng)付款—代扣社保公積金 正數(shù)，是不是還應(yīng)該做一筆分錄：借：其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù) 進(jìn)行沖減應(yīng)付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金從應(yīng)付職工薪酬工資部分進(jìn)行扣減掉，因?yàn)槠髽I(yè)在期末已經(jīng)繳納了，次年的時(shí)候就不需要發(fā)放這部分了

請問老師具體工資的時(shí)候我借業(yè)務(wù)活動(dòng)成本帶工資，這個(gè)錢就是應(yīng)付工資的錢，就是包含個(gè)人五險(xiǎn)一金部分，然后我支付無限一金的時(shí)候我就借業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，然后五險(xiǎn)一金貸銀行存款，然后其他應(yīng)付款個(gè)人部分，然后我支付工資的時(shí)候我就借應(yīng)付工資，帶其他應(yīng)收款銀行存款，這樣做賬對嗎？我們是民間非盈利組織。

請問老師計(jì)提工資借業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 貸應(yīng)付工資 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人五險(xiǎn)一金，支付的時(shí)候，借應(yīng)付工資 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人五險(xiǎn)一金 貸銀行存款 ，然后計(jì)提單位承擔(dān)五險(xiǎn)一金，借業(yè)務(wù)活動(dòng)成本-單位五險(xiǎn)一金，貸應(yīng)付工資-單位五險(xiǎn)一金，支付借應(yīng)付工資-單位五險(xiǎn)一金 貸銀行存款這樣對不對，我們是民間非營利組織，就是支付五險(xiǎn)一金的時(shí)候這快這么寫分錄對不

內(nèi)賬不需要計(jì)提，繳納社保我做的是 借：應(yīng)付職工薪酬—單位部分社保 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保 貸：銀行存款 然后工資發(fā)放給他們的社保從工資中扣繳 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保 銀行存款-實(shí)發(fā)數(shù) 但我最近有個(gè)問題，就是員工工資扣繳社保之后還欠我一部分社保，我需要怎么做分錄才能把賬給平了