老師您好，我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司。售樓部裝修時(shí)4月份預(yù)付工程款10萬(wàn)，5月份付款20萬(wàn)元。（裝修好）都是付給個(gè)人。合同價(jià)：38萬(wàn)萬(wàn)已付30萬(wàn)，還未付8萬(wàn)（張三） 4月份會(huì)計(jì)分錄 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用10萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款—張三10萬(wàn) 借：預(yù)付賬款—張三10萬(wàn) 貸：銀行存款—農(nóng)行10萬(wàn) 那我5月份會(huì)計(jì)分錄怎么做？ 6月份收回10萬(wàn)發(fā)票我該怎么做賬呀？ 9月份收回了28萬(wàn)的發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄？

老師，若是費(fèi)用發(fā)生時(shí)未取得發(fā)票，但是已經(jīng)計(jì)提，并且于次年 5 月 31 日前來(lái) 票，允許在費(fèi)用發(fā)生的年度稅前扣除，匯算清繳時(shí)無(wú)需納稅調(diào)增。 （1）2020 年 12 月份計(jì)提 50 萬(wàn)元租賃費(fèi) 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元 貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬(wàn)元 （2）若是發(fā)票在 2021 年 5 月 31 日匯算清繳之前到達(dá)并付款，沖銷計(jì)提憑 證：借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元（負(fù)數(shù)）貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬(wàn)元（負(fù)數(shù)） （3）根據(jù)取得的發(fā)票據(jù)實(shí)入賬 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元 貸：銀行存款 50 萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)：這里沖銷的時(shí)間是在2021年5月31日前，同時(shí)收到發(fā)票入賬在2021年5月31日前，對(duì)2021年季度預(yù)繳及年度匯算清繳有什么影響呢？

你好！我們是小規(guī)模納稅人物業(yè)公司，2021年1至6月份電網(wǎng)公司多扣我們3萬(wàn)元電費(fèi)，發(fā)票也開(kāi)給我們了，后面又退還3萬(wàn)元給我們，但發(fā)票沒(méi)收回去，在后面扣我們7至12月份電費(fèi)2.9萬(wàn)元，但都沒(méi)給我們開(kāi)發(fā)票，是不是電網(wǎng)公司應(yīng)該給我們開(kāi)2.9元的發(fā)票呢? 注：1至6月多扣的3萬(wàn)元以做賬了，后面退還3萬(wàn)元后，也在賬里沖紅了3萬(wàn)元。

1.甲企業(yè)為一家公開(kāi)發(fā)行股票的公司,2×20年至2×21年有關(guān)資料如下。①2×20年1月2日，甲企業(yè)以銀行存款購(gòu)買B企業(yè)發(fā)行的股票200萬(wàn)股作為交易性金融資產(chǎn)校算,實(shí)際文付價(jià)款1.000萬(wàn)元，另支付相關(guān)稅費(fèi)2萬(wàn)元（2）2×20年1月5日,甲企業(yè)向證券公司劃出500萬(wàn)元銀行存款，委托證券企業(yè)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)入C企業(yè)債券。(3）2×20年1月8日，證券公司購(gòu)入C企業(yè)5年期的分期付息、到期還本債券100萬(wàn)份，支付價(jià)款475萬(wàn)元?包含利息25萬(wàn)元，支付的價(jià)款包含相關(guān)稅費(fèi)30萬(wàn)元,甲企業(yè)將其劃分為交易性金融資產(chǎn),剩余的款項(xiàng)已經(jīng)退回甲企業(yè)銀行存款賬戶。債券面值總額為500萬(wàn)元,奡面利率5%,2×20年1月1日發(fā)行,2×24年12月31日到期，付息日為次年1月31E（4）2×20年1月31日，甲企業(yè)收到C企業(yè)發(fā)放的利息25萬(wàn)元并存入銀行。（5）2×20年12月31日，B企業(yè)股票的公允價(jià)值下跌為每股4元，C企業(yè)債券公允價(jià)值為每份4.5元。（⑥）2×21年1月15日，甲企業(yè)將持有的B企業(yè)股票全部出售，售價(jià)為1040萬(wàn)元，款項(xiàng)存入銀行，不考慮相關(guān)

老師你好，公司2021年12月收到房租發(fā)票21萬(wàn)，當(dāng)時(shí)公司賬面上沒(méi)有錢，老板用自己的私人賬戶轉(zhuǎn)賬10萬(wàn)元，前任會(huì)計(jì)是這樣做賬務(wù)處理 借：管理費(fèi)用-房租 21萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款-老板 21萬(wàn) 今年4月老板往公司賬面上轉(zhuǎn)了5萬(wàn)元，4萬(wàn)元又付了房租，我是這樣做的 借：銀行存款 5萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款-老板 5萬(wàn) 那我支付房租時(shí)應(yīng)該怎樣做呢？是借：其他應(yīng)付款-老板 4萬(wàn) 貸：銀行存款 4萬(wàn)，對(duì)不對(duì)??？