你好老師，做12月報表的時候有一筆23年的調整，借進項稅2，貸未分配利潤2，做完這筆分錄資產(chǎn)負債表里面未分配利潤減少2 利潤表沒有調整項啊，這樣資產(chǎn)負債表跟利潤表咋對上，未分配利潤期末?起初＝本年利潤
你好，應該用以前年度損益調整科目。
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利潤表的凈利潤是9萬。資產(chǎn)負債表未分配利潤期末減期初是7萬，與利潤表凈利潤相差2萬。本月有一筆分錄是分紅：借利潤分配2萬，貸銀行存款2萬。是不是跟這筆有關系，要怎么調整
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老師好: 上年度多計提所得稅費用 借：應交稅費—應交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產(chǎn)負債表的年末未分配利潤數(shù)減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產(chǎn)負債表？
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資產(chǎn)負債表里的期末未分配利潤不等于凈利潤和起初未分配利潤？是不是因為調整一筆借庫存商品，貸，本年利潤，引起的？不相等是不是不對
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老師你好，麻煩問你個問題，當年調整以前的年度損益調整，最終轉入到利潤分配—未分配利潤，這樣資產(chǎn)負債表中未分配利潤減少，利潤表中本年累計數(shù)?期初未分配利潤和未分配利潤期末數(shù)不等是什么原因?。?/p>
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老師，我上年忘做一筆折舊，就用了未分配利潤科目調整，那資產(chǎn)負債表的未分配利潤加上利潤表凈利潤不等于期末數(shù)咋辦
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甲電子設備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設備的制造業(yè)務的大型企業(yè)。2023 年有關經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術服務收入500萬元,轉讓股權收入3000萬元。經(jīng)稅務機關核準上年已作損失處理后又收回的其他應收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設稅和教育費附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關的業(yè)務招待費支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術研究開發(fā)費用未形成無形資產(chǎn)計入當期損益19萬元;購進一臺設備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護專用設備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設備,投資額60萬元,購置完畢當年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計準則租用廠房3年 買的二手空調 發(fā)生的650元安裝費 這個安裝費費用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費用600萬元,其中包括廣告費用300萬元。(4)管理費用100萬元,其中包括招待費16 萬元。 (5)財務費用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費、發(fā)生的職工福利費、職工教育經(jīng)費為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應匯算清繳的所得稅稅額
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預繳的企業(yè)所得稅比實際應繳的多怎么辦？
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跟大學合作辦學，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實收資本，后期公司不做了這個實收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學習中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關稅費計入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風險收益率=
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利潤表有這個可以嗎？
22年比如住宿費1350（含稅）稅76.42，我記賬的時候記的1350沒有把稅單拿出來，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，我該怎么做把稅體現(xiàn)出來
是這樣一筆業(yè)務做的分錄
借應交稅費應交增值稅進項76.42，貸以前年度損益調整76.42。借以前年度損益調整76.42，貸利潤分配未分配利潤76.42。
這個做完了，資產(chǎn)負債表未分配利潤少76.42但是利潤表沒有變動，這就對不上了，審計的時候會不會有問題
至于你說的那個邏輯關系，因為有這個跨年調整，是對不上的，主要原因是那個利潤分配—未分配利潤沒有期初和期末之分。
是啊，我還沒申報報表，就這樣申報對嗎？就這樣差著報嗎？
審計的調整分錄有利潤分配—未分配利潤（期初）和（期末）。所以，他們能看懂。
報稅這個對不上沒事嗎？
報稅的時候，還是應該有邏輯關系的?？梢园哑诔鯏?shù)也修改了。（由于這個管理費用是稅前的，我一般把那個以前年度損益調整，轉入本年利潤中了，沒有按照正常的處理）