甘老師，您好！ 情況介紹： 我們是家成立5年小公司，小規(guī)模納稅人。2021年初自查，發(fā)現(xiàn)1-往年會計帳2-往年財務(wù)年度報表3-往年企業(yè)所得稅年度申報表，都有錯誤，前幾年一直虧損。2020年盈利，彌補往年虧損后，有盈利，要繳納企業(yè)所得稅。 造成問題： 上面在“情況介紹”中提出的往年有錯誤的1、2、3，造成如下幾個問題～①往年“其他應(yīng)付款”比實際多幾分錢②往年“庫存現(xiàn)金”比實際少幾元③往年虧損額比實際多幾元④2020年四季度繳納企業(yè)所得稅時，少納稅幾分錢。 請問老師： 針對上述“造成問題”的①②③④，我應(yīng)該如何處理？

老師，我們是小規(guī)模納稅人安裝公司 我第四季度的企業(yè)所得稅已經(jīng)申報并且繳納 我的勞務(wù)工資計提少了，現(xiàn)在我的應(yīng)付職工薪酬是平的，因為年前還會有2021年工資發(fā)放，還需要計提，但是我第四季度企業(yè)所得稅已經(jīng)繳納了？ 請問，后期的勞務(wù)成本怎么辦？ 賬怎么做？

老師你好，公司小規(guī)模納稅人，銷售眼鏡商店由總公司和分公司組成，三季度前，所得稅都是獨立申報的，第4季度10月份進行了S局備案所得稅匯總在一起 請問財務(wù)報表獨立申報當(dāng)中的利潤表所得稅計提是分開計提嗎（兩個公司利潤表分別計提所得稅，會有4四舍五入差異沒事嗎）？因為季報的時候第4季所得稅匯總在一起（因為頭一次報總、分公司，不知道這個財務(wù)報表和季報具體怎么填寫）

老師你好，小規(guī)模公司2023年1月份開具3%專用發(fā)票含稅價是1227141.30元，2月份開具負數(shù)免稅發(fā)票金額為1227141.30元，在2023年4月份去稅務(wù)局大廳柜臺上已經(jīng)更正申報了2022年第四季度的增值稅申報表，并在2023年第一季度繳納了相關(guān)重開具3%的增值稅 ，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳是風(fēng)險提示22年的增值稅申報表上收入與企業(yè)所得稅匯算清繳申報表上的收入相差這個1227141.30元，請問這應(yīng)該怎么辦？

老師您好，公司小規(guī)模納稅人銷售眼鏡商店（屬于小微企業(yè)），由總公司和分公司所得稅是合并在一起申報，前幾天我們領(lǐng)導(dǎo)因瞞報收入，被風(fēng)險調(diào)查要求補收入20萬，（增加了點成本，也調(diào)減出營業(yè)外收入），因兩個公司合并一起的收入不達到起降點，科里要求我們補收入，必須達到起征點，營業(yè)外收入-增值稅減免就轉(zhuǎn)回。 相應(yīng)的就補繳了增值稅3012附加稅180.72所得稅8749.33總金額11942.05（不含滯納金及罰款） 科里讓我們把財務(wù)報表，增值稅報表及年報所得稅報表進行更改變更，財務(wù)報表23年末更改及24年一季度和24年二季度的資產(chǎn)負債表年初數(shù)更改 ①請問老師，我們會帳賬套不改憑證更改不了報表，想問，財務(wù)報表中所得稅計提是按照正確的總公司盈利額減掉分公司的虧損額計提所得稅。還是按照年報調(diào)整調(diào)減以后應(yīng)納稅補繳所得稅計提，