請(qǐng)問(wèn)老師 小規(guī)模納稅人扣繳的增值稅和附加稅怎么記賬？附加稅我是借：稅金及附近 貸：各種應(yīng)交稅費(fèi) 資產(chǎn)負(fù)債表不平，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
你好，我需要與你確認(rèn)一下，到底是做繳納，還是計(jì)提的分錄？ 因?yàn)槟忝枋龅母郊佣?，是?jì)提分錄
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老師，請(qǐng)問(wèn)我們房地產(chǎn)企業(yè)原來(lái)預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000，不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅，后期產(chǎn)生的增值稅，我們也正常繳納了，后來(lái)稅局通知我們更改申報(bào)表，我們?cè)瓉?lái)因?yàn)樘铄e(cuò)報(bào)表退回了500，原來(lái)做賬時(shí)候借稅金及附加50，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50，退回來(lái)時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅，，若是付錢，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，這個(gè)邏輯說(shuō)的過(guò)去，但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對(duì)，要是借稅金及附加40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，那和房地產(chǎn)企業(yè)說(shuō)因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計(jì)提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎？怎么是10呢？
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老師，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人交的增值稅和附加稅要不要體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)近里面
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老師公司一般納稅建筑服務(wù)預(yù)交稅，一般計(jì)稅需要結(jié)轉(zhuǎn)，簡(jiǎn)易計(jì)稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)，簡(jiǎn)易計(jì)稅預(yù)繳增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金，貸：銀行存款 計(jì)提附加稅 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-三項(xiàng)附加稅。 在繳納借：應(yīng)交稅費(fèi)-三項(xiàng)附加稅 貸：銀行存款，我把計(jì)提附加稅和繳納附加稅，都寫到預(yù)交的當(dāng)月了，這樣對(duì)嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人，繳納增值稅，直接貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，和借同個(gè)科目就可以了，是嗎 還有附加稅，是使用稅金及附加科目嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師 小規(guī)模納稅人扣繳的增值稅和附加稅怎么記賬？附加稅我是借：稅金及附近 貸：各種應(yīng)交稅費(fèi) 資產(chǎn)負(fù)債表不平，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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老師早上好，我們公司沒(méi)有車，控股公司有1臺(tái)車一直是我們?cè)谟茫@臺(tái)車的費(fèi)用也是在我們公司報(bào)銷，油費(fèi)，高速費(fèi)能計(jì)入我們公司的費(fèi)用成本嗎？
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查賬征收的個(gè)體戶需要申報(bào)哪些稅，哪些報(bào)表??
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老師 營(yíng)業(yè)執(zhí)照做增項(xiàng)怎么弄？
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員工工資到手5000，社保個(gè)人部分500公司承擔(dān)，我把個(gè)人承擔(dān)的500和公司承擔(dān)的一起計(jì)入管理費(fèi)用 工資表上就是5000，那么匯算清繳500要調(diào)增，那么個(gè)稅按照什么基數(shù)申報(bào)？
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老師，物業(yè)公司管理費(fèi)前兩年合同是跟總公司簽訂的，現(xiàn)在這兩年總公司沒(méi)有業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)都分到分公司了，總公司最近都是零申報(bào)的，然后今年的管理費(fèi)的發(fā)票還是開(kāi)給總公司了，從分公司走賬可以嗎？
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查賬征收的個(gè)體戶，要是一個(gè)月開(kāi)票超過(guò)了10萬(wàn)，但是一個(gè)季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，增值稅需要繳納嗎
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老師，你好！司機(jī)A在我們公司拉了一車貨，我們要給A付運(yùn)輸費(fèi)，但是他是黑戶，賬戶上收不了錢，他委托司機(jī)B收運(yùn)輸費(fèi)，我們將運(yùn)輸費(fèi)轉(zhuǎn)給了司機(jī)B，請(qǐng)問(wèn)司機(jī)A能給我們開(kāi)運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票嗎？
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老師我單位是商貿(mào)企業(yè)，對(duì)方公司給了一部分返利，讓開(kāi)一張服務(wù)費(fèi)發(fā)票，數(shù)量我寫1，單位可以空著嗎，謝謝老師
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老師，新起了一個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公章法人財(cái)務(wù)章已經(jīng)印刻完畢了，現(xiàn)在應(yīng)該是先去銀行開(kāi)戶還是先去稅務(wù)登記？
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老師，我們公司是門窗私發(fā)零售公司，從今年就沒(méi)人做賬，我剛進(jìn)去要涉及補(bǔ)賬，之前的會(huì)計(jì)往來(lái)科目混著用，同一個(gè)客戶應(yīng)收賬款貸方和預(yù)收賬款貸方都有余額，我再補(bǔ)賬過(guò)程中，還遇到同一個(gè)客戶交的尾款的話，可以做應(yīng)收賬款貸方，月底結(jié)轉(zhuǎn)收入先沖應(yīng)收賬款貸方嗎？
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計(jì)提和分錄都得做
你好 小規(guī)模的增值稅 借：應(yīng)收賬款等科目，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：銀行存款 附加稅 借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅，貸：銀行存款 這些分錄，是不會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平的?
我就是這個(gè)會(huì)計(jì)分錄，稅金及附加在科目余額表的借方對(duì)嗎？
你好，稅金及附加，需要結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤(rùn)，結(jié)轉(zhuǎn)之后就沒(méi)有余額的?
結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎 還是需要手動(dòng)做分錄？
你好，如果是軟件做賬，是點(diǎn)擊結(jié)轉(zhuǎn)損益就會(huì)自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)分錄的?
老師 我們就是軟件做賬，點(diǎn)擊結(jié)轉(zhuǎn)損益自動(dòng)生成憑證，可是我查看了一下這個(gè)稅金及附加沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)
老師 還是我可以手動(dòng)添加一條憑證，借本年利潤(rùn) 貸：稅金及附加？
你好，點(diǎn)擊結(jié)轉(zhuǎn)損益沒(méi)有生成分錄，那就需要手工錄入結(jié)轉(zhuǎn)憑證的?