第一，我這有個(gè)房子貸款買的，沒有能力還，我們替他還的，掛的其他應(yīng)收款，但是后來他欠錢太多，我們起訴他了，從我們賬戶把他首付款讓法院扣款了，我這比帳做營(yíng)業(yè)外支出嗎？ 那最后怎么沖回？ 其他應(yīng)收款和營(yíng)業(yè)外支出？ 第二，我們以前多交了稅，退回后，我充了欠繳的稅款，但是滯納金那怎么充，打比方欠稅款滯納金共計(jì)30萬(wàn)，但是都抵了一部分稅款和滯納金，我不知道滯納金這怎么做分錄，稅款著可以記錄借：利潤(rùn)分配貸方以前年度損益，紅字，但是滯納金怎么做啊，直接沖銀行存款的話，以前沖稅那個(gè)怎么算？ 第三，如果物業(yè)公司收到移動(dòng)公司退給我們的電費(fèi)，分錄是不是應(yīng)該做營(yíng)業(yè)外收入？

在公司成立的時(shí)候有個(gè)3000萬(wàn)驗(yàn)資報(bào)告，而且也有轉(zhuǎn)進(jìn)公司賬戶，當(dāng)月又全部轉(zhuǎn)出了，后來給第一個(gè)財(cái)務(wù)做賬時(shí)也沒有給這方面的流水做賬，所以一直到今年賬上都沒有這個(gè)記錄體現(xiàn)，實(shí)收資本為0，一直是老板打錢進(jìn)來運(yùn)營(yíng)的，現(xiàn)在老板突然說到有這個(gè)事把單據(jù)也拿出來了，我想著如果補(bǔ)計(jì)入實(shí)收資本3000萬(wàn)，那么其他應(yīng)收款金額太大，會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)，第二因?yàn)槲覀冑Y產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額也快到2000萬(wàn)了，入實(shí)收資本3000萬(wàn)后資產(chǎn)總額大于5000萬(wàn)導(dǎo)致明年不能享受小型微利企業(yè)的政策了，所以想問問各位前輩這個(gè)事情有沒什么兩全其美的方式解決

老師好，請(qǐng)問， 公司電費(fèi)沒有發(fā)票，一年大概3000多元。每月用收據(jù)入賬，每月收據(jù)的分錄： 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)，貸：現(xiàn)金。 到年底，需要把這個(gè)“其他應(yīng)付款-電費(fèi)”轉(zhuǎn)到“管理費(fèi)用-電費(fèi)”嗎？分錄：借 管理費(fèi)用-電費(fèi)，貸 其他應(yīng)付款-電費(fèi)。 然后匯算清繳時(shí)，因?yàn)闆]有發(fā)票，再納稅調(diào)增？ 還是就把“其他應(yīng)付款-電費(fèi)”這個(gè)借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調(diào)整了。 老師，哪種好呢？

老師你好，我現(xiàn)在有這樣一筆業(yè)務(wù)，之前我公司的出納（也是我公司其中一個(gè)老板）去年年底，由于身體的原因，他現(xiàn)在不來公司了，但是他出納帳上還有12831.39元沒有給交帳，現(xiàn)在新的出納帳上期初余額為零，我們老板的意思就是把一萬(wàn)多錢轉(zhuǎn)到之前那個(gè)老板名下，相當(dāng)于他欠我們的，這樣每個(gè)月核對(duì)賬目的時(shí)候，只需要看期末余額，就不用再看發(fā)生額了，請(qǐng)問這樣一筆分錄怎樣做？

老師，我們收了很多招生費(fèi)，這些都放在了預(yù)收賬款里，等著之后按完成率轉(zhuǎn)化成收入，現(xiàn)在遇到個(gè)問題就是這些招生費(fèi)里，我們還要付給別的公司傭金，可是這個(gè)比例沒有固定的，一開始想收錢的時(shí)候如果能算出來就一部分放在預(yù)收賬款，一部分放在其他應(yīng)付里，這樣預(yù)收掛的金額不會(huì)太大。現(xiàn)在算不出來的話，之后如果付出去傭金了，科目要怎么做