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外購(gòu)貨物用于贈(zèng)送客戶,只確認(rèn)銷項(xiàng)稅,不確認(rèn)收入的話,在年底稅務(wù)報(bào)表上需要體現(xiàn)嗎?就是報(bào)表和增值稅納稅申報(bào)表收入那一欄對(duì)不上的話,需要怎么調(diào)整嗎?

2025-01-08 17:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-01-08 17:16

你好,這個(gè)其實(shí)是要確認(rèn)收入的。這樣才好,不然稅務(wù)局會(huì)找你的

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快賬用戶3276 追問(wèn) 2025-01-08 17:21

怎么確認(rèn)收入呢?分錄怎么寫(xiě)呢?

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齊紅老師 解答 2025-01-08 17:22

你可以借,銷售費(fèi)用,貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或者其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅。

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快賬用戶3276 追問(wèn) 2025-01-08 17:24

是記在營(yíng)業(yè)收入里嗎

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齊紅老師 解答 2025-01-08 17:25

你好是的就是這樣子做

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快賬用戶3276 追問(wèn) 2025-01-08 17:26

是外購(gòu)的別的貨物,不是主營(yíng)的商品。另外,之前外購(gòu)時(shí)入在庫(kù)存商品里了

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齊紅老師 解答 2025-01-08 17:27

你可以計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入,然后結(jié)轉(zhuǎn)成本就好了。

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快賬用戶3276 追問(wèn) 2025-01-08 17:32

這種純外購(gòu)贈(zèng)送,像公關(guān)禮品類的電器,做其他業(yè)務(wù)收入,然后結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本是不?

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齊紅老師 解答 2025-01-08 17:33

你好,你如果想都對(duì)的上,就是這樣子做。這樣子的話數(shù)據(jù)啊,報(bào)表啊,電子稅務(wù)局的申報(bào)都能對(duì)得上。

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快賬用戶3276 追問(wèn) 2025-01-08 17:37

好的,謝謝。我就是想問(wèn)是否營(yíng)業(yè)外收入和支出更好,但又覺(jué)得入庫(kù)存的走成本更合適

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齊紅老師 解答 2025-01-08 17:37

當(dāng)然是營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本更好。因?yàn)闋I(yíng)業(yè)外收支很容易被查的

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快賬用戶3276 追問(wèn) 2025-01-08 18:34

好的,謝謝!

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齊紅老師 解答 2025-01-08 18:38

您好,不用客氣的了

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你好,這個(gè)其實(shí)是要確認(rèn)收入的。這樣才好,不然稅務(wù)局會(huì)找你的
2025-01-08
你好,同學(xué) 1,對(duì)的 2,是的,會(huì)計(jì)和稅法口徑差異會(huì)不一致
2022-10-19
你好,就是這樣的,申報(bào)表收入會(huì)比賬面多
2022-04-21
同學(xué)你好 視同銷售申報(bào)就可以了
2023-02-24
是的,你理解的正確
2021-05-14
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