老師，這兩張票是屬于福利費，不需要勾選的，是勾選錯了所以做了轉(zhuǎn)出了

這沒事的 轉(zhuǎn)出不影響

但目前的問題是，發(fā)票認證后，按認證后的金額做的分錄：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸：待認證進項稅，所以導(dǎo)致目前待認證進項稅有貸方有額了，想知道這個怎么調(diào)整

你之前收到發(fā)票沒做 借成本費用科目 借待認證抵扣進項稅額嗎

不是的，借：成本費用，貸：銀行，因為是不能抵扣的，所以沒有做稅款的分錄，直接價稅合計入的賬

那你直接轉(zhuǎn)出就可以 這個沒事 賬上不用做

老師，賬上之前已經(jīng)做了進項稅轉(zhuǎn)出了，但我目前的問題是，待認證進項稅的貸方出現(xiàn)了余額，我想知道怎么調(diào)平這個？

你紅沖了之前的分錄

紅沖哪一筆？進項轉(zhuǎn)出的嗎？還是正常價稅合計入賬的？老師，麻煩回答的詳細點，我的問答次數(shù)快沒了

借進項 貸待認證抵扣 這個分錄紅沖了

或者做借進待認證抵扣 貸成本費用 借進項 貸待認證抵扣 這樣做

老師，我剛說了，我是價稅合計入的賬，沒有做借：進項，貸：待認證抵扣這個分錄呀 還有，待認證抵扣和待認證進項稅，是一回事嗎？

是一回事的 這是一個科目， 2.就因為你沒做所以我給你出了兩個辦法

借進項 貸待認證抵扣 這個分錄紅沖了，可是都沒做這筆，要怎么紅沖呢？是不是說做成紅字是嗎？就是借：進項稅（紅字），貸：待認證進項稅（紅字），這樣嗎？

你沒做這筆就不用紅沖 直接不做分錄 第二個就是我上面說的 先做 借待認證抵扣進項稅 貸成本費用 然后 借進項 貸待認證抵扣 然后轉(zhuǎn)出了就做轉(zhuǎn)出到成本費用的分錄

老師，剛試了按這個分錄做了，待認證進項一借一貸，還是平不了呀，而且還又多了一筆進項稅額

咩有的 進項轉(zhuǎn)出了 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅之后沒有了哦

我原來入賬的分錄和進項轉(zhuǎn)出的分錄不用調(diào)整，現(xiàn)在做：借：待認證抵扣進 貸：成本費用 再做一筆， 借：應(yīng)交稅費-進項稅 貸：待認證抵扣，是這樣嗎？這樣做就是待認證的一借一貸，又多了一筆進項稅呀，老師能講清楚點嗎？問答都要結(jié)束了