我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因?yàn)锽公司去年下半年開始了個新的項(xiàng)目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒有錢，所以轉(zhuǎn)過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個月在電子稅務(wù)局上面申報社保，扣費(fèi)，也沒有來問公司，所以他們只是申報了下社保，財務(wù)報表之類的，個稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報的財務(wù)報表也沒有去更改，個稅也沒有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽取了一個財務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

老師 我這邊是屬于一般納稅人 去年8月份新開了一家公司 新店業(yè)務(wù)只有賣車和買車的業(yè)務(wù) 其他各種費(fèi)用全部記在了一店里 目前2店還沒有正式建賬 如果通過管家婆開始只對接票據(jù) 那我這邊該怎么操作呢 剛剛我把去年剛開始的公戶流水賬、開票收入、購車進(jìn)項(xiàng) 表都統(tǒng)計好了 接下來我該怎么操作？因?yàn)檫@馬上要申報企業(yè)所得稅 需要財務(wù)報表 不做出來 沒法操作 希望老師指導(dǎo)一下

老師問下你:一個小規(guī)模建筑勞務(wù)公司幾年了沒有業(yè)務(wù)，一直給代理記賬公司做外賬報稅的，今年開始不用他們做了。有個情況公司偶爾出去吃飯消費(fèi)叫飯店開票回來，問下這個開票回來，一般季報或者企業(yè)年報的時候用報上去嗎？報什么科目？

老師你好，我給一家小規(guī)模的加工廠做賬報稅，他們公司都是來料加工，完全沒有材料方面的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，偶爾一些周轉(zhuǎn)材料也是收款收據(jù)，成本幾乎全是工人工資，電費(fèi)也是收款手據(jù)，24年第四季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳報稅，成本比收入多了將近壹佰萬，老板說是外面有100多萬沒有收回來，怕收不回來，等收回來再開票，如果后期開票來，就只能算25年的收入了，這種情況下，我應(yīng)該怎么報企業(yè)所得稅預(yù)繳？