補繳納2016年應少計收入的所得稅， 現(xiàn)補做收入分錄 借：應收賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 補計提所得稅分錄 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應交稅費-應交所得稅 交納稅金分錄 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行 結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤

老師 去年有個分錄是因為重開票做了一筆 借應收賬款71800貸主營業(yè)務收入68380.95應交稅費應交增值稅銷項稅額3419.05，今年調(diào)整分錄 借以前年度損益調(diào)整71800貸應收賬款71800借利潤分配 年初未分配利潤71800 貸以前年度損益調(diào)整71800對嗎？

老師，你好，請問應收應付對不上，以前的賬已經(jīng)沒法查出哪里出問題了，我現(xiàn)在調(diào)賬，可以直接 借，應收賬款-客戶名 貸，以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務收入 借，以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務收入 貸，利潤分配-未分配利潤 這樣直接調(diào)可以嗎？

老師，2022.12月收到材料發(fā)票4900元，但是之前會計沒有做賬，那2023年入賬： 借：以前年度損益調(diào)整 4900 貸：預付賬款 4900 借：應交稅費—應交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 就是后兩筆分錄的金額是多少

你好老師，去年有一張發(fā)票金額入錯，導致應收賬款和主營業(yè)務收入，銷項稅金額有誤，今年發(fā)現(xiàn)直接通過以前年度損益調(diào)整對嗎？ 原分錄 借:應收賬款113 貸:主營業(yè)務收入100 應交銷項稅13 沖掉分錄 借:應收賬款 -113 貸:以前年度損益調(diào)整 -100 應交銷項稅 -13 正確分錄 借:應收賬款120 貸:以前年度損益調(diào)整 106.19 應交銷項稅13.81 最后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。這樣對嗎？