工作服，計入管理費用-福利費，更合適

計入辦公費不合適，福利費更合適

您好，很高興為您解答。 1集團(tuán)作為代付方 借：其他應(yīng)收款--子公司 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：銀行存款 2、子公司確認(rèn)費用及掛賬 借：管理費用/制造費用/銷售費用 貸：其他應(yīng)付款--集團(tuán)公司 3、內(nèi)部往來對沖 集團(tuán)賬務(wù)： 借：其他應(yīng)付款--子公司 貸：其他應(yīng)收款--子公司 子公司賬務(wù)： 借：其他應(yīng)付款--集團(tuán)公司 貸：銀行存款

您好，感謝您的提問，很高興能夠為您解答。 集團(tuán)公司支付款項時的分錄 集團(tuán)作為代付方，需記錄對子公司的內(nèi)部往來： 借：其他應(yīng)收款—子公司 250,000 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）[按發(fā)票稅額計算，假設(shè)稅率13%] 貸：銀行存款 250,000 %2B 進(jìn)項稅額 ?說明：若工裝為勞保費，集團(tuán)取得的增值稅專用發(fā)票可抵扣進(jìn)項稅額 子公司確認(rèn)費用及內(nèi)部結(jié)算 子公司根據(jù)工裝用途確認(rèn)費用，并掛賬應(yīng)付集團(tuán)： 借：管理費用—勞保費 250,000 貸：其他應(yīng)付款—集團(tuán)公司 250,000 子公司憑集團(tuán)提供的發(fā)票復(fù)印件及分割單，可抵扣進(jìn)項稅額（需符合“三流一致”原則，或通過三方協(xié)議明確代付關(guān)系） 企業(yè)所得稅作為合理支出全額扣除 ?集團(tuán)與子公司內(nèi)部往來對沖 （集團(tuán)賬務(wù)） 借：其他應(yīng)付款—子公司 250,000 貸：其他應(yīng)收款—子公司 250,000 （子公司賬務(wù)） 借：其他應(yīng)付款—集團(tuán)公司 250,000 貸：銀行存款/內(nèi)部往來結(jié)算科目 250,000 希望我的解答對您有幫助，歡迎在評價里點亮小星星哦，您的反饋能讓我做得更好~ 后續(xù)有疑問隨時找我哦！

你好，這個的話相當(dāng)于借管理費用福利費貸其他應(yīng)付款這樣做就行最后再用銀行存款轉(zhuǎn)出。你好，這個的話相當(dāng)于借管理費用福利費貸其他應(yīng)付款這樣做就行最后再用銀行存款轉(zhuǎn)出。