老師，我們是做酒類批發(fā)，比如我們給煙酒店開票價(jià)600，其中酒廠可以報(bào)銷的費(fèi)用總共是60。煙酒店會(huì)用這些費(fèi)用抵貨款，每次送貨后我們收到的貨款實(shí)際是540，這些費(fèi)用我們?cè)趺醋鲑~呢，借銀行或現(xiàn)金 540，其他應(yīng)付煙酒店60，貸某煙酒店應(yīng)收600 ， 還是借銀行或現(xiàn)金540，其他應(yīng)收酒廠待報(bào)60，貸應(yīng)收600，

郭老師冉老師暖暖老師你好！我們公司是一家酒水銷售公司。例如，酒生產(chǎn)廠家給我們公司餐費(fèi)，工資補(bǔ)貼共計(jì)60000元（報(bào)銷時(shí)我們公司需要給廠家開現(xiàn)代服務(wù)發(fā)票6個(gè)點(diǎn)）。廠家把這60000元到時(shí)候會(huì)打到我們公司的酒水訂貨平臺(tái)（相當(dāng)于以抵貨款的方式發(fā)放）。老師，您覺得我向他們公司開票報(bào)銷補(bǔ)貼時(shí)，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么記比較合適

老師，您好。請(qǐng)教下：公司開品鑒會(huì)，是公司先代墊這筆款然后會(huì)計(jì)做了1分錄。等核銷之后廠家會(huì)給我們核銷這個(gè)費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用會(huì)以沖貨款的形式?jīng)_銷。一段時(shí)間后廠家會(huì)讓我們開促銷服務(wù)費(fèi)發(fā)票給它，會(huì)計(jì)做了2分錄。收到廠家貨發(fā)票是做了3分錄。這樣對(duì)么？感覺1和2是就同一筆費(fèi)用借在了預(yù)付賬款。如果錯(cuò)了，該怎么做呢？

甲企業(yè)是位于某縣城的酒廠，為增值稅一般納稅人。2022年10月甲企業(yè)發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1）進(jìn)口一批葡萄酒，出口地離岸價(jià)格88萬(wàn)元，境外運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)共計(jì)8萬(wàn)元，海關(guān)開具了進(jìn)口增值稅專用繳款書；(2）從乙酒廠購(gòu)進(jìn)糧食白酒4噸，專用發(fā)票上注明每噸不含稅價(jià)1.5萬(wàn)元；購(gòu)進(jìn)白酒全部生產(chǎn)領(lǐng)用，勾兌38度白酒8噸并直接出售，取得不含稅收入38萬(wàn)元；(3）委托某個(gè)體工商戶（小規(guī)模納稅人）生產(chǎn)10噸糧食白酒，甲企業(yè)提供原材料成本35萬(wàn)元，支付加工費(fèi)6.18萬(wàn)元（含稅），收回后封存入庫(kù)，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的專用發(fā)票;(4）本月生產(chǎn)銷售散裝啤酒200噸，每噸不含稅售價(jià)2850元，且每噸收取包裝箱押金226元，約定半年期限歸還；(5）酒廠將進(jìn)口的葡萄酒的80％用于生產(chǎn)高檔葡萄酒，當(dāng)月銷售高檔葡萄酒取得不含稅銷售額500萬(wàn)元；（6）銷售自產(chǎn)糧食白酒15噸，每噸不含稅單價(jià)8萬(wàn)元，收取包裝物押金17萬(wàn)元，收取運(yùn)輸裝卸費(fèi)2.3萬(wàn)元（7）將自產(chǎn)35度糧食白酒10噸，以成本價(jià)每噸0.85萬(wàn)元分給職工做年貨對(duì)外銷售，同類糧食白酒不含稅單價(jià)為每噸1.95萬(wàn)元【題目還沒結(jié)束，剩下的部分在追問里】

老師，我公司11月給廠家開了一張62900的促銷費(fèi)專用發(fā)票。今年1月才發(fā)現(xiàn)廠家實(shí)際返給我們的費(fèi)用只有50930，剩下的11970元是15瓶酒的款。搞活動(dòng)的時(shí)候這個(gè)酒是我們公司出的，廠家說(shuō)會(huì)反。我們就把這個(gè)金額一起開在票上了。結(jié)果他這部分直接反了15瓶酒回來(lái)。票就多開了11970?，F(xiàn)在廠家態(tài)度很強(qiáng)硬，不能開紅沖發(fā)票。我該怎么處理這筆賬