23年一季度因?yàn)橛A(yù)繳了企業(yè)所得稅1萬(wàn)，當(dāng)時(shí)沒(méi)有做22年匯算清繳年報(bào)，以前年度彌補(bǔ)虧損數(shù)據(jù)系統(tǒng)不能提取，所以二季度申報(bào)時(shí)預(yù)繳了所得稅，這個(gè)預(yù)繳的1萬(wàn)所得稅24年稅局退下來(lái)了，收到稅局退下來(lái)的1萬(wàn)所得稅收款回單入賬，摘要分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？
您好，現(xiàn)在不能復(fù)制自己的筆記 ，我截圖您看一下哈
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老師，有幾個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下： 1、彌補(bǔ)以前年度虧損只能在匯算清繳的時(shí)候操作嗎？ 2、如果季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)有盈利且以前年度有虧損，可以自己電子稅局操作彌補(bǔ)嗎，還是需要去稅局大廳操作？ 3、如果當(dāng)年盈利且預(yù)繳了企業(yè)所得稅款，匯算清繳時(shí)以前年度有虧損，預(yù)繳的稅款最好就是以后抵稅是嗎？
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老師，我公司19年1季度預(yù)繳了227元所得稅，匯算清繳年報(bào)數(shù)據(jù)是營(yíng)業(yè)收入619萬(wàn)，扣除成本費(fèi)用外，利潤(rùn)是90萬(wàn)，彌補(bǔ)以前年度虧損了（以前年度虧損共538萬(wàn)），不用繳納所得稅，辦理退稅，但是稅務(wù)局要求查賬，會(huì)計(jì)打算把19年的年報(bào)改成利潤(rùn)538.5萬(wàn)，就不要辦理退稅了，這樣可以嗎？
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老師，我公司19年1季度預(yù)繳了227元所得稅，匯算清繳年報(bào)數(shù)據(jù)是營(yíng)業(yè)收入619萬(wàn)，扣除成本費(fèi)用外，利潤(rùn)是90萬(wàn)，彌補(bǔ)以前年度虧損了（以前年度虧損共538萬(wàn)），不用繳納所得稅，辦理退稅，但是稅務(wù)局要求查賬，會(huì)計(jì)打算把19年的年報(bào)改成利潤(rùn)538.5萬(wàn)，就不要辦理退稅了，這樣可以嗎？
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請(qǐng)問(wèn)一下老師，我們公司去年做匯算清繳時(shí)繳納多1萬(wàn)元的企業(yè)所得，一個(gè)季度都做預(yù)交所得稅，年底做匯算清繳，多繳了1萬(wàn)的所得稅，現(xiàn)在稅務(wù)局退多交所得稅1萬(wàn)塊錢(qián)到賬了怎么做分錄？
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請(qǐng)問(wèn)我第一季度的時(shí)候交了所得稅1萬(wàn)多塊錢(qián)，但實(shí)際我是不用交的，因?yàn)槲矣幸郧澳甓鹊奶潛p彌補(bǔ)，但當(dāng)時(shí)還沒(méi)報(bào)匯算清繳，所以先交了1萬(wàn)多的所得稅，現(xiàn)在申報(bào)第四季度 的所得稅，這個(gè)多繳的要怎么退？
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老師好，一般貿(mào)易，出口商品按照內(nèi)貿(mào)增稅，賬務(wù)如何處理？借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(FOB，4521美元*匯率)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)（4521美元*匯率*13%）這樣計(jì)算應(yīng)收賬款＞合同CIF價(jià)格（實(shí)際應(yīng)收4788美元）。是否可以這樣處理？借：應(yīng)收賬款（CIF，4788美元*匯率）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(FOB，4521美元*匯率）銷(xiāo)售費(fèi)用（運(yùn)費(fèi)+保險(xiǎn)，267*匯率）銷(xiāo)項(xiàng)稅做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
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老師，想咨詢(xún)您一下這個(gè)獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算，之前分公司選的是獨(dú)立核算，增值稅及附加還有印花稅都是分公司申報(bào)，但是稅務(wù)那邊把企業(yè)所得稅讓合并到總公司核算，這樣做是對(duì)的嗎？獨(dú)立核算不是所有賬務(wù)和稅收由分公司自己核算，自負(fù)盈虧嗎？成立分公司到底是獨(dú)立核算好還是非獨(dú)立核算好？
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老師，我公司自己的廠(chǎng)房出租出去，租金開(kāi)發(fā)票是幾個(gè)點(diǎn)呢？
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開(kāi)出去18465含稅13%發(fā)票，開(kāi)回來(lái)14871.426含稅13%進(jìn)票回來(lái)。問(wèn)：增值稅稅負(fù)是多少。
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怎么在社保費(fèi)管理客戶(hù)端查詢(xún)公司為員工繳納2024年的所有社保費(fèi)用總額呢？
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保險(xiǎn)公司收的車(chē)船稅150元，但是沒(méi)有開(kāi)票怎么寫(xiě)分錄
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幫忙看下合同內(nèi)容，是否有不合規(guī)的地方
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來(lái)公司四個(gè)月了，領(lǐng)導(dǎo)讓編虛假報(bào)表貸款，本身公司運(yùn)營(yíng)不好，負(fù)債幾千萬(wàn)，這種風(fēng)險(xiǎn)大嗎？不想為幾千塊的工資把自己搭進(jìn)去了，很擔(dān)心，恨不得裸辭了，還望老師能夠答疑解惑呢，謝謝
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中途接賬，利潤(rùn)表為什么沒(méi)有數(shù)據(jù)
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工商年報(bào)里面社保部分，繳費(fèi)基數(shù)跟實(shí)際繳納怎么填寫(xiě)
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收到退稅銀行回單入賬需要做這三筆分錄嗎？摘要怎么表述合適？
您好，是的，要做這3筆分錄， 摘要：某銀行收到退回的23年所得稅
第一個(gè)分錄貸方的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)會(huì)影響到本年的利潤(rùn)增加嗎？有點(diǎn)不太懂這個(gè)分錄的意思，請(qǐng)老師講解一下
您好，好的，不會(huì)影響本年利潤(rùn)，這是直接影響前期報(bào)表?的， 這個(gè)分錄的意思是，寫(xiě)在本年度賬套里，但不會(huì)影響全年的利潤(rùn)，
如果只寫(xiě)第三個(gè)分錄，是不是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅會(huì)影響應(yīng)交稅費(fèi)科目的期末余額？
您好，只做這個(gè)科目不行嘛，應(yīng)交稅費(fèi)會(huì)不平，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)掉
明白您的意思了，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅不會(huì)影響應(yīng)交稅費(fèi)科目余額
您好，會(huì)影響的哦，這個(gè)科目要有一借一貸的2個(gè)分錄才會(huì)平
按您教的應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅這個(gè)分錄做平最后就不會(huì)影響應(yīng)交稅費(fèi)科目的期末余額了
我剛剛做以前年度損益調(diào)整的時(shí)候賬套里面沒(méi)有這個(gè)科目，是要自己添加嗎？
您好，不用添加，直接用? 利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn)
您看看是不是只需寫(xiě)這兩步分錄？感謝您的幫助
您好，可以的，您的分錄正確，同時(shí)把23年年報(bào)的金額更正，24年負(fù)債表的期初數(shù)也更正一下
24年負(fù)債表的期初數(shù)需要怎么更正？
您好，更正1.2.3季度?負(fù)債表的期初數(shù)就可以，就是抄更正后上年的年報(bào)數(shù)據(jù)
有點(diǎn)不太懂怎么更正，不更正會(huì)影響什么數(shù)據(jù)嗎？
您好，不更正的話(huà)，我們各年的數(shù)據(jù)就會(huì)銜接不上
跟稅務(wù)的數(shù)據(jù)銜接不上？
您好，是稅務(wù)各期申報(bào)數(shù)據(jù)要銜接上，上年期末是本年期初