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當月計提稅金會計分錄
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東老師
職稱：中級會計師,稅務(wù)師
4.99
解題: 18.18w
引用 @ Eternal memory 發(fā)表的提問：
記提當月稅金及附加的會計分錄怎么寫
借：稅金及附加 貸：?應(yīng)交稅金-城建稅 應(yīng)交稅金-教育附加 應(yīng)交稅金-地方教育附加
1樓
2023-03-13 17:20:36
全部回復(fù)
Eternal memory：回復(fù)東老師 那當月未交的增值稅會計分錄怎么寫
2023-03-13 17:41:52
東老師：回復(fù)Eternal memory您的意思是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的會計分錄是嗎？
2023-03-13 18:07:51
Eternal memory：回復(fù)東老師 對的，銷項減進項的稅額，怎么寫會計分錄
2023-03-13 18:36:41
東老師：回復(fù)Eternal memory借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費未交增值稅。
2023-03-13 19:05:25
Eternal memory：回復(fù)東老師 印花稅呢
2023-03-13 19:23:00
東老師：回復(fù)Eternal memory借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交印花稅。
2023-03-13 19:36:51
Eternal memory：回復(fù)東老師 那他們有的印花稅直接計入管理費用呢
2023-03-13 19:58:15
東老師：回復(fù)Eternal memory那個是之前的做法，現(xiàn)在都計入到稅金及附加里面了。
2023-03-13 20:11:36
Eternal memory：回復(fù)東老師 好的謝謝
2023-03-13 20:41:21
東老師：回復(fù)Eternal memory不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝。
2023-03-13 21:03:21
曉海老師
職稱：會計中級職稱
5.00
解題: 2.42w
引用 @ 紫色憐花 發(fā)表的提問：
計提和發(fā)放社保、住房公積金、失業(yè)金會計分錄，如果當月交納會計分錄
分為兩部分 1.個人承擔部分，從個人工資中扣除 在支付職工工資的時候做： 借：2211應(yīng)付職工薪酬-職工薪酬 貸：1221990x其他應(yīng)付款-養(yǎng)老金/失業(yè)金/公積金 其中單位承擔的公積金直接通過制造費用進成本 借：5101制造費用-職工薪酬 貸：221104應(yīng)付職工薪酬-公積金 2.單位承擔的社會統(tǒng)籌一塊（養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費） 計提如下： 借：510101制造費用-職工薪酬 貸：2211030x應(yīng)付職工薪酬-社會保險-養(yǎng)老/失業(yè)/工傷 221105應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費 221106應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費
2樓
2023-03-13 18:39:57
全部回復(fù)
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 饅頭 發(fā)表的提問：
當月預(yù)繳當月的增值稅要計提嗎 會計分錄
你好 計提 ，不然賬不平
3樓
2023-03-13 20:05:52
全部回復(fù)
饅頭：回復(fù)玲老師 會計分錄怎么做
2023-03-13 20:30:52
玲老師：回復(fù)饅頭一、預(yù)繳時的分錄 借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 二、確認收入時 借：銀行存款/應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金---應(yīng)交增值稅
2023-03-13 20:56:53
張艷老師
職稱：注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師
4.99
解題: 6.07w
引用 @ ?燕の???子? 發(fā)表的提問：
計提當月稅費，會計分錄怎么寫
借 稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交各個稅種明細
4樓
2023-03-13 21:16:35
全部回復(fù)
?燕の???子?：回復(fù)張艷老師 增值稅又怎么寫
2023-03-13 21:38:02
張艷老師：回復(fù)?燕の???子?增值稅不是計提的，是發(fā)生采購或銷售業(yè)務(wù)時確認的。 比如采購 借：庫存商品 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 比如銷售 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 主營業(yè)務(wù)收入
2023-03-13 21:56:09
?燕の???子?：回復(fù)張艷老師 繳納當月的稅費月末怎么處理， 繳納的附加稅，月末結(jié)轉(zhuǎn)怎么 處理？還有就是當月教的增值稅 月末如何處理
2023-03-13 22:17:45
?燕の???子?：回復(fù)張艷老師 老師應(yīng)交稅費科目月末是不是 無余額
2023-03-13 22:32:46
張艷老師：回復(fù)?燕の???子?繳納完的稅費，會有 借：本年利潤 貸：稅金及附加 增值稅您公司有預(yù)繳嗎？一般企業(yè)不涉及當月繳納當月增值稅的。
2023-03-13 22:55:27
?燕の???子?：回復(fù)張艷老師 當月的進項與銷項月末如何處理
2023-03-13 23:21:14
張艷老師：回復(fù)?燕の???子?如果月末計算需要繳納增值稅的情況 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額） 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費--未交增值稅
2023-03-13 23:47:08
?燕の???子?：回復(fù)張艷老師 謝謝老師，我好像明白了，我在 琢磨琢磨
2023-03-13 23:57:43
張艷老師：回復(fù)?燕の???子?不客氣的，有問題我們再交流。 祝您學(xué)習(xí)愉快，請您給予五星好評，謝謝您??！
2023-03-14 00:23:41
meizi老師
職稱：中級會計師
4.99
解題: 31.76w
引用 @ 潘玲 發(fā)表的提問：
社保醫(yī)保住房公積金當月計提當月繳納，會計分錄要怎么做？
你好 是的 計提社保 借管理費用-單位部分社保 貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保 1.繳納社保：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保 其他應(yīng)收款-個人部分社保 貸銀行存款 2.計提單位公積金借管理費用-單位部分公積金貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分公積金3.繳納公積金：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分公積金其他應(yīng)收款-個人部分公積金貸銀行存款
5樓
2023-03-13 22:19:27
全部回復(fù)
思頓喬老師
職稱：中級會計師,初級會計師
4.98
解題: 2.62w
引用 @ 10946388曉燕 發(fā)表的提問：
計提當月增值稅和附加稅的會計分錄
您好，增值稅不需要計提，謝謝
6樓
2023-03-13 23:42:22
全部回復(fù)
思頓喬老師：回復(fù)10946388曉燕借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交消費稅 —應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 —應(yīng)交教育費附加
2023-03-14 00:09:58
10946388曉燕：回復(fù)思頓喬老師 老師，1月份要繳納的增值稅這樣做對不對，2月報稅是繳納了這個金額。
2023-03-14 00:21:36
思頓喬老師：回復(fù)10946388曉燕您好，是可以的，謝謝
2023-03-14 00:39:31
郭老師
職稱：初級會計師
4.99
解題: 70.57w
引用 @ 暢恒天下 發(fā)表的提問：
繳納工會經(jīng)費當月計提？當月沒有計提，下月繳納怎么做會計分錄
你好 安月繳納的嗎 是的話本月計提次月申報繳納 借管理費用工會經(jīng)費貸應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費 借應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費 貸銀行
7樓
2023-03-14 00:37:00
全部回復(fù)
暢恒天下：回復(fù)郭老師 按季度繳納
2023-03-14 01:08:18
郭老師：回復(fù)暢恒天下季度末的那個月計提就可以
2023-03-14 01:37:12
郭老師：回復(fù)暢恒天下如果沒有計提 補上就可以
2023-03-14 02:01:56
暢恒天下：回復(fù)郭老師 那12月計提補在1月？
2023-03-14 02:31:18
郭老師：回復(fù)暢恒天下你好可以的 用利潤分配未分配利潤
2023-03-14 02:50:38
暢恒天下：回復(fù)郭老師 是不管理費用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤？
2023-03-14 03:06:38
郭老師：回復(fù)暢恒天下借利潤分配，未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬，職工工會經(jīng)費 借應(yīng)付職工薪酬，工會經(jīng)費貸銀行。
2023-03-14 03:30:52
暢恒天下：回復(fù)郭老師 謝謝老師
2023-03-14 03:46:56
郭老師：回復(fù)暢恒天下不用客氣 工作愉快
2023-03-14 04:10:40
李老師
職稱：中級會計師
5.00
解題: 0w
引用 @ 愛笑的流沙 發(fā)表的提問：
計提本本月工資,共20000元,從銀行提取現(xiàn)金20000元,支付工資,已支付的會計分錄
計提本本月工資,共20000元,從銀行提取現(xiàn)金20000元,支付工資,已支付的會計分錄
8樓
2023-03-14 01:53:34
全部回復(fù)
李老師：回復(fù)愛笑的流沙借應(yīng)付職工薪酬20000貸庫存現(xiàn)金20000
2023-03-14 02:17:54
紫藤老師
職稱：中級會計師,稅務(wù)師
4.99
解題: 13.37w
引用 @ .sunshine 發(fā)表的提問：
做分錄時，稅金可以當月計提當月繳納嗎？
一般費用性稅金是當月計提當月繳納,或者說不用計提。如:印花稅
9樓
2023-03-14 03:18:47
全部回復(fù)
.sunshine：回復(fù)紫藤老師 增值稅和三個附加稅呢
2023-03-14 03:39:43
紫藤老師：回復(fù).sunshine增值稅不計提的，直接繳納，三個附加稅可以當月計提當月繳納
2023-03-14 04:01:00
.sunshine：回復(fù)紫藤老師 當月計提繳納的是上個月的稅
2023-03-14 04:25:53
紫藤老師：回復(fù).sunshine可以當月計提當月繳納，也可以當月計提下月繳納的
2023-03-14 04:52:38
.sunshine：回復(fù)紫藤老師 現(xiàn)在做7月份的賬啊，計提繳納6月份的稅
2023-03-14 05:10:21
紫藤老師：回復(fù).sunshine計提繳納6月份的稅，那就計提了就要繳納了，意思就是這個稅法沒有硬性規(guī)定的，
2023-03-14 05:26:47
.sunshine：回復(fù)紫藤老師 那老師繳納工會經(jīng)費分錄怎么做
2023-03-14 05:46:00
紫藤老師：回復(fù).sunshine1、工會經(jīng)費計提時：借：管理費用-工會經(jīng)費 貸：應(yīng)付職工薪酬一工會經(jīng)費 2、工會經(jīng)費交納時：借：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費 貸：銀行存款
2023-03-14 06:10:18
bamboo老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
5.00
解題: 20.65w
引用 @ 復(fù)雜的螞蟻 發(fā)表的提問：
請問當月計提當月工資怎么寫會計分錄？
您好 借：管理費用——工資 銷售費用——工資等 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
10樓
2023-03-14 04:28:42
全部回復(fù)
黃老師
職稱：會計師
5.00
解題: 0.36w
引用 @ 小摩爾 發(fā)表的提問：
請問大家計提當月社保公積金怎么做會計分錄
你好，⑴計提社保； 借：管理費用-社保費 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費（公司承擔部分） ⑵繳交社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費（公司承擔部分） 其他應(yīng)收款-個人社保費 （個人承擔部分） 貸：銀行存款 記提公積金時: 借:管理費用---公積金(公司部分) 借:應(yīng)付工資---公積金(個人部分) 貸:其他應(yīng)交款---公積金 上交時: 借:其他應(yīng)交款---公積金 貸:銀行存款
11樓
2023-03-14 05:26:11
全部回復(fù)
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 是ckf不是kfc 發(fā)表的提問：
當月繳納當月的社保，會計分錄要寫計提的嗎？分錄怎么寫？
;，1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種費用一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) 一公積金( 個人負擔) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款
12樓
2023-03-14 06:23:29
全部回復(fù)
是ckf不是kfc：回復(fù)玲老師 請問雇傭幾天的臨時工工資，發(fā)放時要做計提嗎？還是直接入費用就好了？是生產(chǎn)的臨時工。
2023-03-14 06:54:23
玲老師：回復(fù)是ckf不是kfc你好 勞務(wù) 費的個人不用計提
2023-03-14 07:10:57
是ckf不是kfc：回復(fù)玲老師 那是計入生產(chǎn)成本還是費用呢？
2023-03-14 07:40:20
玲老師：回復(fù)是ckf不是kfc生產(chǎn)用工記生產(chǎn)成本里
2023-03-14 07:59:34
汪晨老師
職稱：中級會計師,初級會計師
4.98
解題: 2.2w
引用 @ 飛飛魚 發(fā)表的提問：
當月繳納社會保險和當月繳納上月工資的會計分錄 包含計提工資的一套會計分錄
你好！計提單位繳納社保 借 管理費用-社保 貸 應(yīng)付職工薪酬-社保 計提工資 借 管理費用-工資 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放工資 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款-社保 銀行存款 繳納社保 借 應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸 銀行存款
13樓
2023-03-14 07:32:21
全部回復(fù)
飛飛魚：回復(fù)汪晨老師 社會保險是繳納當月的必須計提嗎
2023-03-14 08:12:53
meizi老師
職稱：中級會計師
4.99
解題: 31.76w
引用 @ 飛翔的秋秋 發(fā)表的提問：
社保沒有計提，當月交當月，怎么做會計分錄
你好 補計提處理即可 。 不然那你科目不平
14樓
2023-03-14 08:51:56
全部回復(fù)
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 我是靜靜 發(fā)表的提問：
不確定當月工資金額 計提工資的會計分錄是什么
計提是根據(jù)之前工資表計提
15樓
2023-03-14 09:42:06
全部回復(fù)
我是靜靜：回復(fù)maize老師 次月工資表出來以后 金額與預(yù)估的金額有出入 需要把原來計提的工資紅沖 重新藍字計提嗎
2023-03-14 09:55:31
maize老師：回復(fù)我是靜靜不夠就補計提，計提多就沖回就可以
2023-03-14 10:05:33

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