久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

????：回復(fù)家權(quán)老師 不體現(xiàn)留抵稅額科目嗎？不涉及已交稅金科目嗎？

家權(quán)老師：回復(fù)????借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 這個科目在借方就是體現(xiàn)交稅 ? ? ?營業(yè)外支出-滯納金 200 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項??這個科目在貸方就是體現(xiàn)留底稅額轉(zhuǎn)出

老江老師：回復(fù)朱紅妹22號文件規(guī)定的方法處理

朱紅妹：回復(fù)老江老師 好的，老師謝謝您！

老江老師：回復(fù)朱紅妹不客氣 請及時評價，謝謝

郭老師：回復(fù)趙小胖胖胖你這個月需要交稅嗎

趙小胖胖胖：回復(fù)郭老師 需要哦

郭老師：回復(fù)趙小胖胖胖借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 這個是你需要交的稅額

趙小胖胖胖：回復(fù)郭老師 留抵的那部分不用做分錄嗎？

趙小胖胖胖：回復(fù)郭老師 就是6月有留抵，7月抵扣，但是7月還是要交稅的

郭老師：回復(fù)趙小胖胖胖上月轉(zhuǎn)出未交增值稅借方體現(xiàn)了不需要的 七月份做結(jié)轉(zhuǎn)的，八月份做交稅的分錄

干凈的大米：回復(fù)文老師 具體分錄寫下

干凈的大米：回復(fù)文老師 不是進項大于銷項不需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如何體現(xiàn)在應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額

文老師：回復(fù)干凈的大米結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進項時借:應(yīng)交稅費一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅- 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時 借:應(yīng)交稅費一 應(yīng)交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費-一未交增值稅 繳納時借:應(yīng)交稅費一未交增值稅 貸:銀行存款

瘦瘦的白晝：回復(fù)鐘存老師

瘦瘦的白晝：回復(fù)鐘存老師 這樣？不明白

鐘存老師：回復(fù)瘦瘦的白晝你當(dāng)月正常結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就行了 未交增值稅的余額就是本期應(yīng)該交的 已經(jīng)抵減了你上期轉(zhuǎn)入借方的留抵增值稅了

瘦瘦的白晝：回復(fù)鐘存老師 不明白，能不能分錄跟金額一起寫一下

鐘存老師：回復(fù)瘦瘦的白晝你的未交增值稅期初有372.01借方余額 本期發(fā)生3383的貸方余額 期末未交增值稅的余額自然是3383-372.01=3010.99 按照期末余額繳納增值稅 不需要在做賬抵減留抵稅

瘦瘦的白晝：回復(fù)鐘存老師 我這樣做沒錯吧？

鐘存老師：回復(fù)瘦瘦的白晝沒錯的，這樣處理就可以達(dá)到抵稅的效果

威武的口紅：回復(fù)辜老師 下個月抵扣的時候如果留抵稅額大于銷項稅怎么做分錄

辜老師：回復(fù)威武的口紅那也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

威武的口紅：回復(fù)辜老師 假設(shè)本月銷項稅額3萬，進項稅額8萬，留抵稅額5萬，下個月銷項稅額還是3萬，那我該怎么做會計分錄

辜老師：回復(fù)威武的口紅下個月，月末也不用處理，只能確認(rèn)收入及對應(yīng)的銷項稅就可以

威武的口紅：回復(fù)辜老師 老師，可以給我說一下分錄應(yīng)該怎么做嗎

辜老師：回復(fù)威武的口紅就是確認(rèn)收入，確認(rèn)借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 其他的不用處理的

威武的口紅：回復(fù)辜老師 期末留抵稅額下期抵扣的時候不用做會計分錄嗎

辜老師：回復(fù)威武的口紅是的，不用賬務(wù)處理的

楓：回復(fù)meizi老師 進項大于銷項不結(jié)轉(zhuǎn)，賬上進項不是留有借方余額嗎

meizi老師：回復(fù)楓你好 是的 你留抵的話 你可以不結(jié)轉(zhuǎn)到時次月有稅繳納的時候做結(jié)轉(zhuǎn)抵減就行 或者你結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著以后抵減

楓：回復(fù)meizi老師 怎么做分錄，不太懂

meizi老師：回復(fù)楓那你現(xiàn)在賬上具體是什么情況 說下 我好寫對應(yīng)分錄 比如銷項多少進項稅多少留抵進項稅多少 具體金額？

楓：回復(fù)meizi老師 留抵稅額2萬，本月銷項7600元

meizi老師：回復(fù)楓本月沒有進項稅嘛 那你做一筆 借借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅7600 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅7600 直接留抵的進項稅2萬應(yīng)該是在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有2萬 那么現(xiàn)在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬-7600 這個金額掛著在借方就行了

楓：回復(fù)meizi老師 謝謝老師

meizi老師：回復(fù)楓不客氣 滿意請給予評價

田老師：回復(fù)崔毛毛就是不用交稅，下月的銷項可抵扣上有的進項