對各期分?jǐn)偟慕痤~會計處理方法
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答疑蘇老師
職稱：注冊會計師
4.99
解題: 3.62w
引用 @ sherry 發(fā)表的提問：
總部的其它應(yīng)收款和分部的其它應(yīng)付款的期末余額對不上，借方和貸方的金額對得上了，要怎么處理？？？
你好 那是不是期初余額對不上呢？
91樓
2022-12-21 05:37:28
2022-12-21 06:02:47
2022-12-21 06:24:10
小梅老師
職稱：初級會計師
4.95
解題: 0.2w
引用 @ 最初 發(fā)表的提問：
各個會計科目當(dāng)期發(fā)生的借方或者貸方的金額一般是從哪里得來的？怎么會知道借方發(fā)生的金額或者貸方發(fā)生的金額
你好。根據(jù)實際發(fā)生的原始憑證的哦
92樓
2022-12-21 05:57:57
2022-12-21 06:18:52
2022-12-21 06:41:36
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ Z fanxia。 發(fā)表的提問：
應(yīng)收賬款期末借方有余額，但對方無法再給打錢，該如何處理？
你好確實收不回來的做壞賬處理
93樓
2022-12-21 06:06:00
2022-12-21 06:45:16
2022-12-21 06:58:49
2022-12-21 07:11:07
2022-12-21 07:35:52
青椒老師
職稱：注冊會計師
4.96
解題: 0.08w
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.45w
引用 @ 琳婧 發(fā)表的提問：
個人獨資企業(yè)，年末利潤的會計處理方法及會計分錄
你好
借；利潤分配——應(yīng)付利潤 貸；應(yīng)付利潤
借；應(yīng)付利潤 貸；銀行存款
95樓
2022-12-22 05:44:52
2022-12-22 06:09:06
2022-12-22 06:37:07
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 微信用戶 發(fā)表的提問：
公司裝修買新家具，是一個合同打包的，金額為60萬元（各一半），分2期付款，對方開過來的發(fā)票只有一個裝修費，稅率為9%，合同附件有家具和裝修的明細(xì)。這種情況，要怎么做會計處理。要把家具單拿出來入固定資產(chǎn)嗎？還是所有費用一并記到長期待攤中？？
需要對方分開開，你這個根據(jù)這個家具做固定資產(chǎn)，別的做長期待攤費用，你這個家具是可以移動吧？
96樓
2022-12-22 06:03:00
2022-12-22 06:18:09
2022-12-22 06:40:03
2022-12-22 07:08:19
2022-12-22 07:26:46
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.45w
引用 @ 小清 發(fā)表的提問：
請問長期待攤費用的分?jǐn)偡椒?/div>
按不低于3年的期限平均分?jǐn)?/div>
97樓
2022-12-23 05:14:20
2022-12-23 05:42:46
2022-12-23 05:56:52
2022-12-23 06:14:21
2022-12-23 06:43:37
2022-12-23 07:11:46
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.45w
引用 @ 童泯 發(fā)表的提問：
銷售商品，在計算現(xiàn)金折扣時，銷售方提供的現(xiàn)金折扣包含增值稅和不包含增值稅的兩種會計處理方法是怎樣的？求兩種方法的會計分錄？
你好，分錄是一樣的，只是現(xiàn)金折扣的金額不同而已
借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借；銀行存款 財務(wù)費用 貸；應(yīng)收賬款
不同的就是第二個分錄計入財務(wù)費用的金額不同
98樓
2022-12-23 05:27:35
2022-12-23 05:49:32
2022-12-23 06:01:22
袁老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
4.98
解題: 7.19w
引用 @ 燕子 發(fā)表的提問：
麻煩告訴超市發(fā)放現(xiàn)金券的會計處理方法!
借：銷售費用貸：遞延損益
99樓
2022-12-23 05:36:46
2022-12-23 06:30:20
2022-12-23 06:47:46
2022-12-23 07:09:51
洋洋老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
4.96
解題: 0.22w
引用 @ 學(xué)堂用戶n67v9e 發(fā)表的提問：
公司最近投資了一個新項目，預(yù)計收益還不錯。法人認(rèn)為以前公司項目盈利了，外部投資方都能按月收到分成，自己作為個人一直沒有收到過分成，于是提出再以個人名義投資一筆款到這個新項目，以期能每月收到盈利分成。
請問這樣操作是否可行？法人能每月收到分成嗎？以及公司每月該做什么會計處理呢？謝謝老師！
投資就要記入實收資本，同時進行工商變更
100樓
2022-12-23 05:51:05
2022-12-23 06:12:35
2022-12-23 06:37:03
萱萱老師
職稱：中級會計師
4.98
解題: 2.54w
引用 @ Seven 發(fā)表的提問：
去年130萬裝修入固定資產(chǎn)，今年要求進行轉(zhuǎn)長期待請問如何會計分錄處理，金額是取原值還是扣除折舊金額入長攤
除去前期差錯累積影響數(shù)不切實可行以外，企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用追溯重述法更正重要的前期差錯。前期差錯的重要程度，應(yīng)根據(jù)差錯的性質(zhì)和金額加以具體判斷。追溯重述法，是指在發(fā)現(xiàn)前期差錯時，視同該項前期差錯從未發(fā)生過，從而對財務(wù)報表相關(guān)項目進行更正的方法。追溯重述法的具體應(yīng)用與追溯調(diào)整法相同。對于不重要的前期差錯，可以采用未來適用法更正。
101樓
2022-12-23 06:02:59
2022-12-23 06:40:17
2022-12-23 07:06:13
2022-12-23 07:30:26
李老師
職稱：中級會計師
5.00
解題: 0w
引用 @ 春風(fēng)化雨 發(fā)表的提問：
老師 國稅函[2009]98號文件第九條規(guī)定：
新稅法中開（籌）辦費未明確列作長期待攤費用，企業(yè)可以在開始經(jīng)營之日的當(dāng)年一次性扣除（一次性計入管理費用），也可以按照新稅法有關(guān)長期待攤費用的處理規(guī)定處理（計入長期待攤費用），但一經(jīng)選定，不得改變。企業(yè)在新稅法實施以前年度的未攤銷完的開辦費，也可根據(jù)上述規(guī)定處理。
提示：對于企業(yè)的開辦費，如果額度小可采取一次性扣除，如果額度大也可以計入長期待攤費用，不短于3年分期攤銷。總之：一經(jīng)選定，不得改變 老師 有這種說法 還是必須要計入待攤費用嗎
準(zhǔn)則 入長期待攤開辦的然后一次攤銷或者分3年攤銷 小準(zhǔn)則直接計入管理費用開辦
102樓
2022-12-24 05:27:12
2022-12-24 05:47:36
2022-12-24 05:57:51
2022-12-24 06:20:15
2022-12-24 06:49:51
宋生老師
職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計師
4.99
解題: 28.6w
引用 @ 靈巧的摩托 發(fā)表的提問：
待攤費用這個科目（1603）現(xiàn)在不用了，但是公司會計余額表上有這個科目，而且金額還在貸方。。 新建了一個賬套，錄期初余額這筆金額怎么處理??？
林覅！計入預(yù)付賬款。
103樓
2022-12-24 05:32:19
2022-12-24 06:01:39
2022-12-24 06:18:28
李霞老師
職稱：中級會計師
4.98
解題: 3.26w
樸老師
職稱：會計師
4.98
解題: 45.63w
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