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徐阿富老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 5.85w

你好，和開(kāi)票一樣的做法，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)

全部回復(fù)

宋生老師

職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 29.31w

也是一樣的。借現(xiàn)金等貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

全部回復(fù)

張偉老師

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師

4.91

解題: 0.74w

1，收到貨款。 2，收到貨，做了入庫(kù)單。 3，發(fā)了貨，做了出庫(kù)單。 4，收到了發(fā)票。進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)認(rèn)證。 5，開(kāi)具了發(fā)票。 6，各種結(jié)轉(zhuǎn)怎么做？ 7，下個(gè)月才認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅怎么做分錄。我是個(gè)菜鳥(niǎo)希望大家?guī)蛶臀遥乙呀?jīng)查了好久，也不知道到底怎么辦了！注，收發(fā)貨是同一批貨，雖然是原材料，但是我們公司沒(méi)加工，貨品有10個(gè)左右，每個(gè)品數(shù)量?jī)r(jià)格都不同，在需要做加權(quán)平均法的分錄那標(biāo)注一下！

全部回復(fù)

張偉老師：回復(fù)愛(ài)笑的流沙要看發(fā)票是否收到，分兩種情況一、收到貨物、未付款、發(fā)票未收到會(huì)計(jì)上，應(yīng)當(dāng)暫估入賬借：原材料/庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款待取得專(zhuān)用發(fā)票時(shí)，用紅字沖銷(xiāo)上述分錄，再按專(zhuān)用發(fā)票上注明的金額、稅額。借：庫(kù)存商品借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)付賬款二、收到貨物、未付款、發(fā)票已收到借：原材料/庫(kù)存商品借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)付賬款 1、銷(xiāo)售實(shí)現(xiàn) 借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 2、結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品 3、收到貨款借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款 4、計(jì)提消費(fèi)稅應(yīng)納消費(fèi)稅借：營(yíng)業(yè)稅金及附加貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅

2022-11-14 17:39:16

鄒老師

職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.47w

你好，如果不做申報(bào)，有被查的可能性，需要繳納增值稅的

全部回復(fù)

wiling：回復(fù)鄒老師是一般納稅人銷(xiāo)售貨款給個(gè)人，一共465萬(wàn)，應(yīng)該開(kāi)具普票是嗎？

2022-11-14 17:37:06

鄒老師：回復(fù)wiling是的

2022-11-14 17:51:16

吳月柳

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師,精通全盤(pán)賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作

4.98

解題: 3.57w

借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款，借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

全部回復(fù)

ゞ淺沫╰：回復(fù)吳月柳購(gòu)進(jìn)貨物沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

2022-11-15 17:09:58

吳月柳：回復(fù)ゞ淺沫╰一般納稅人是專(zhuān)票才有，小規(guī)模沒(méi)有

2022-11-15 17:30:35

汪晨老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

4.98

解題: 2.2w

你好，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

全部回復(fù)

meizi老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 31.76w

一般納稅人的話：購(gòu)進(jìn)：借庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款銷(xiāo)售借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款小規(guī)模：借庫(kù)存商品貸銀行存款銷(xiāo)售：借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品繳納：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅等貸銀行存款

全部回復(fù)

鄒老師

職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.47w

借；應(yīng)收賬款貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

全部回復(fù)

鄒老師

職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.47w

跟專(zhuān)用發(fā)票一樣。含稅收入/1.17*0.17就是銷(xiāo)項(xiàng)稅額

全部回復(fù)

樸老師

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師

4.98

解題: 45.96w

你好，是的哦，按照13%的稅率來(lái)

全部回復(fù)

一支梅：回復(fù)樸老師謝謝老師

2022-11-16 16:43:32

樸老師：回復(fù)一支梅滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝

2022-11-16 17:13:03

東老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

4.99

解題: 18.18w

借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

全部回復(fù)

立紅老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

5.00

解題: 8.41w

你好，開(kāi)普票和開(kāi)專(zhuān)票的分錄是一樣的，也需要確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額。這種情況下稅額可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？——可以抵扣的。

全部回復(fù)

學(xué)堂用戶(hù)_ph341092：回復(fù)立紅老師謝謝老師

2022-11-16 17:14:05

立紅老師：回復(fù)學(xué)堂用戶(hù)_ph341092不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿(mǎn)意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。

2022-11-16 17:29:57

學(xué)堂用戶(hù)_ph341092：回復(fù)立紅老師老師，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人購(gòu)買(mǎi)貨物收到的普通發(fā)票是不是不能作為進(jìn)項(xiàng)稅額，只能直接進(jìn)成本呢？

2022-11-16 17:40:46

立紅老師：回復(fù)學(xué)堂用戶(hù)_ph341092你好，是的，不能作進(jìn)項(xiàng)抵扣，只能計(jì)入成本。

2022-11-16 17:57:43

學(xué)堂用戶(hù)_ph341092：回復(fù)立紅老師請(qǐng)問(wèn)一般納稅人購(gòu)買(mǎi)農(nóng)產(chǎn)品對(duì)方單位開(kāi)的是免稅普通發(fā)票，這種情況下，我們公司還是能抵扣企業(yè)所得稅的嗎？

2022-11-16 18:18:07

學(xué)堂用戶(hù)_ph341092：回復(fù)立紅老師假如一個(gè)公司是一般納稅人物管公司，這個(gè)公司承包的食堂，采購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品沒(méi)有發(fā)票，這種情況可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？

2022-11-16 18:39:59

立紅老師：回復(fù)學(xué)堂用戶(hù)_ph341092你好，一般納稅人購(gòu)買(mǎi)農(nóng)產(chǎn)品對(duì)方單位開(kāi)的是免稅普通發(fā)票，這種情況下，我們公司還是能抵扣企業(yè)所得稅的嗎？——對(duì)方是自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品是可以的。一個(gè)公司是一般納稅人物管公司，這個(gè)公司承包的食堂，采購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品沒(méi)有發(fā)票，這種情況可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？——可認(rèn)是收據(jù)，單次金額不能超過(guò)500，需要寫(xiě)明銷(xiāo)售方的個(gè)人信息，比如身份證號(hào)等。

2022-11-16 18:56:42

學(xué)堂用戶(hù)_ph341092：回復(fù)立紅老師謝謝老師，請(qǐng)問(wèn)公司給員工發(fā)放的餐費(fèi)補(bǔ)助，需要員工提供發(fā)票才能抵扣企業(yè)所得稅嗎？是否可以向工資一樣，計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，不用發(fā)票也可以抵扣企業(yè)所得稅呢？

2022-11-16 19:16:46

立紅老師：回復(fù)學(xué)堂用戶(hù)_ph341092你好，請(qǐng)問(wèn)公司給員工發(fā)放的餐費(fèi)補(bǔ)助，需要員工提供發(fā)票才能抵扣企業(yè)所得稅嗎？——可以向工資一樣，計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，不用發(fā)票也可以抵扣企業(yè)所得稅，但不能超過(guò)工資總額的14%

2022-11-16 19:40:49

學(xué)堂用戶(hù)_ph341092：回復(fù)立紅老師謝謝老師

2022-11-16 19:55:37

立紅老師：回復(fù)學(xué)堂用戶(hù)_ph341092不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿(mǎn)意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。

2022-11-16 20:21:30